公告日期：2026-03-28

安徽全柴动力股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
根据《公司法》、《证券法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，安徽全柴动力股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对会计师事务所审计资质及 2025 年审计工作履行了监督职责，现将情况汇报如下：

一、2025 年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）成立于1983 年 12 月，前身为浙江会计师事务所；1992 年首批获得证券相关业务审计资格；1998 年脱钩改制成为浙江天健会计师事务所；2011年转制成为天健会计师事务所（特殊普通合伙）；2010 年 12 月成为首批获准从事 H 股企业审计业务的会计师事务所之一。

天健首席合伙人为钟建国先生，截至 2025 年 12 月 31 日，天健
共有合伙人 250 人，注册会计师 2,363 人，其中 954 人签署过证券服
务业务审计报告。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第九届董事会第八次会议、2024 年度股东会审议通过了《关于聘任 2025 年度审计机构的议案》。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，为确保上市公司审计工作的独立性和客观性，同时满足业务发展需要，聘任天健为公司 2025 年财务报告及内部控制审计机构。

二、2025 年度会计师事务所履职情况

天健按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》
等相关要求，对公司 2025 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、募集资金的使用情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计
工作的要求。2025 年 3 月 15 日，第九届董事会审计委员会召开 2025
年第二次会议，同意聘任天健为公司 2025 年度的审计机构，并提交公司董事会审议。

（二）审计委员会与天健沟通协商公司 2025 年度财务报告的审计事项，包括 2025 年度审计工作的人员安排、审计范围、重要时间节点、审计重点等相关事项的沟通；审计委员会成员听取了天健关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2026 年 3 月 20 日，公司第九届董事会审计委员会以现场
加通讯方式召开 2026 年第二次会议，审计委员会认真审阅了天健提
交的《审计报告》（初稿）全文，认为天健对公司 2025 年度报表审计工作，严格按照审计法规、准则进行，在审计过程中保持与审计委员会沟通，初步完成公司 2025 年度财务报表审计工作。在与会计师事务所及公司财务管理人员沟通后，全体委员一致同意公司 2025 年度报告、内部控制评价报告等议案，并提交公司董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。