公告日期：2025-10-30

青岛城市传媒股份有限公司

内部控制管理制度

第一章 总则

第一条 为规范和加强青岛城市传媒股份有限公司(以
下简称“公司”)内部控制管理，提高公司经营管理水平和 风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票 上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）等法律法 规、规范性文件以及《青岛城市传媒股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”）的有关规定，结合公司实 际，制定本制度。

第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、审
计委员会、经营管理层和全体员工实施的、为实现内部控 制目标而提供合理保证的过程。

第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法
合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营 效率和效果，促进公司实现持续健康高质量发展。

第四条 公司的内部控制管理工作遵循以下原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司各部门、各全资及控股子公司的各种业务和事项。

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注影响公司运营及财务报告真实性、准确性和完整性的重要业务事项和高风险领域。

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、流程运作等方面相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。

（四）适应性原则。内部控制应当与公司发展方向、经营规模、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现合理控制。

（六）持续改进原则。内部控制应当根据公司内、外部环境变化，通过自我评价、内部审计发现内部控制体系存在的缺陷，动态完善内部控制体系，实现持续改进。

第五条 公司的内部控制制度应当涵盖经营活动的所
有环节，包括经营及收款、采购及付款、存货管理、固定 资产管理、货币资金管理、担保与融资、投资管理、研发 管理、人力资源管理等环节。除涵盖经营活动各个环节 外，公司的内部控制制度还包括各方面专项管理制度，包括 印章使用管理、票据领用管理、预算管理、资产管理、职 务授权及代理制度、信息系统管理与信息披露管理制度 等。

第二章 内部控制环境

第六条 公司内部控制环境是企业实施内部控制的基
础，主要包括治理结构、机构设置及权责分配、发展战略、 社会责任、企业文化等。

第七条 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。
管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行，在职权范
围内，根据内外部情况的变化对公司内部控制进行适时的 调整和完善。

董事会下设立审计委员会。审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。审计委员会负责人应当具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。公司应当加强内部审计工作，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。

公司设置审计部，审计部应当结合内部审计，对内部控制的有效性进行监督检查。公司审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，应当按照公司内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会报告。

第八条 公司各职能部门应根据各专业系统的风险状况
制定相应的内部控制程序，并负责实施和完善各自专业系 统内部控制的有效执行；配合完成公司对各专业系统风险 管理和控制情况的检查；执行公司内控制度；每年定期对 内控制度的建设和执行情况进行自行检查；配合公司相关 机构检查工作。

第九条 公司制定和实施有利于公司可持续发展的人力
资源政策。明确员工的聘用、培训、薪酬、考核、晋升与 奖惩、辞退与辞职等；与员工签订并履行劳动合同，保障 员工依法享受社会保险等福利待遇，预防控制和消除职业 危害，加强职工代表大会和工会组织建设，维护员工合法 权益。

第十条 公司加强文化建设，培育积极向上的价值观和
社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队 协作精神，树立现代管理理念，强化风险意识。董事、经
理及其他高级管理人员在公司文化建设中发挥主导作用，公司员工遵守员工行为守则，认真履行岗位职责。

第三章 风险评估

第十一条 公司应开展全面风险评估管理工作，提升企
业竞争力，提高投资回报率，促进企业持……
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