公告日期：2026-04-29

山西科新发展股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》《公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，山西科新发展股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现对 2025 年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会成员基本情况

公司第十届董事会审计委员会由三名董事组成，主任委员由会计专业人士独立董事陈刚先生担任，董事谭晓岚女士及独立董事张娟女士担任委员。

二、审计委员会 2025 年度会议召开情况

2025 年度，公司董事会审计委员会共召开 9 次会议：

1、2025 年 2 月 19 日，审计委员会以通讯方式召开第十届董事
会审计委员会 2025 年第一次会议，对公司 2024 年度财务会计报表进行初步审核，一致同意向年审机构提供公司 2024 年度财务会计报表。同时，重点关注扣除非经常性损益、关联交易事项。

2、同日，审计委员会以现场加视频的方式召开第十届董事会审计委员会 2025 年第二次会议，与年审机构、公司管理层、独立董事及相关人员就公司 2024 年年度报告审计相关事项进行首次沟通。

3、2025 年 4 月 23 日，审计委员会以现场加视频的方式召开第
十届董事会审计委员会 2025 年第三次会议，与年审机构、公司管理层、独立董事及相关人员沟通公司 2024 年年度报告审计过程中的相
关事项。

4、2025 年 4 月 28 日，审计委员会以现场加视频的方式召开第
十届董事会审计委员会 2025 年第四次会议，与年审机构、公司管理层、独立董事及相关人员沟通公司 2024 年年度报告审计结果的相关事项。

5、同日，审计委员会以现场加视频的方式召开第十届董事会审计委员会 2025 年第五次会议，审议通过了《2024 年年度财务报告》《公司对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告》《董事会审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况的报告》《2024年度内部控制评价报告》《2025 年第一季度财务报表》等议案。

6、2025 年 6 月 13 日，审计委员会以通讯方式召开第十届董事
会审计委员会 2025 年第六次会议，对《2025 年度内部审计工作计划》进行审阅，一致同意审计部按照该工作计划实施 2025 年度的内部审计工作。

7、2025 年 8 月 25 日，审计委员会以通讯方式召开第十届董事
会审计委员会 2025 年第七次会议，对《2025 年半年度财务报告》进行审阅，一致同意公司董事会编制的 2025 年半年度财务报告。

8、2025 年 10 月 24 日，审计委员会以通讯方式召开第十届董事
会审计委员会 2025 年第八次会议，审阅《2025 年第三季度财务报表》并同意以此为基础编制 2025 年第三季度报告涉及的相关内容；审议通过续聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德皓所”）为公司 2025 年度财务报告审计及内部控制审计机构的事项。
9、2025 年 12 月 5 日，审计委员会以现场加视频的方式召开第
十届董事会审计委员会 2025 年第九次会议，与年审机构、公司管理
层、独立董事及相关人员就公司 2025 年年度报告预审计相关事项进行沟通。

三、审计委员会 2025 年度主要工作

1、审阅公司的财务报告

报告期内，审计委员会认真审阅公司编制的财务报告，对审计过程中发现的问题与公司管理层、独立董事、年审机构进行充分沟通，切实履行审计监督职责。

2、监督及评估外部审计机构

报告期内，审计委员会对德皓所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等信息进行认真审查，认为其具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务，满足公司年度审计工作的要求。建议董事会续聘德皓所为公司 2025年度财务报告审计及内部控制审计机构。

3、评估公司内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所等相关部门的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内控管理制度。报告期内，公司认真执行各项法律法规、《公司章程》以及内控管理制度，股东会、董事会、经营层规范运作，切实保障了公司和全体股东的合法权益，公司内部控制实际运行情况符合中国证监会等部门发布的有关上市公司规范治理的要求。

报告期内，审计委员会认真审阅了公司《2024 年度内部控制评价报告》以及外部审计机构出具的内部控制审计报告，同意德皓所为公司 2024 年度的……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。