公告日期：2026-04-30

陕西建工集团股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《陕西建工集团股份有限公司章程》等规定和要求，陕西建工集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会监督天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）2025年度履行职责的情况汇报如下：

一、2025年度年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天职国际创立于1988年12月，总部位于北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国
有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截至2024年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1097人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师399人。

天职国际2024年度经审计的收入总额25.01亿元，审计业务收入19.38亿元，证券业务收入9.12亿元。2024年度上市公司审计客户154家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额2.30亿元，本公司同行业上市公司审计客户4家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2025年6月12日，公司召开董事会审计委员会2025年第三次会议审议通过了《关于公司续聘2025年会计师事务所的议案》；2025年6月12日，公司召开第八届董事会独立董事专门会议第九次会议审议通过了《关于公司续聘2025年会计师事务所的议案》；2025年6月13日，公司召开第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于公司续聘2025年会计师事务所的议案》；2025年6月26日，公司召开2024年
年度股东大会，审议通过了《关于公司续聘2025年会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构。

二、会计师事务所的履职情况

2025年度，天职国际严格按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年报工作安排，对公司2025年度财务报告以及2025年12月31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时出具了控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明。

在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、审计范围和时间安排、审计过程中发现的重大事项、关键审计事项、审计报告类型等事项与公司管理层和治理层进行了沟通，切实履行了审计机构应尽的职责。
经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司截至2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际出具了标准无保留意见的审计报告。

三、董事会审计委员会对会计师事务所的履职监督情况

根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会对天职国际履行监督职责的情况报告如下：

（一）董事会审计委员会对天职国际的执业资格、专业服务能力、诚信执业情况、执业独立性、历年执业表现及审计工作质量等进行了全面核查与综合评估，确认其具备相应的专业胜任能力、投资者保护能力及持续独立性，拥有证券业务相关审计资质，能够满足公司年度财务报告审计与内部控制审计工作需求。为保证审计工作的质量和连续性，2025年6月12日，公司召开董事会审计委员会2025年第三次会议审议……
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