公告日期：2026-04-24

云南景谷林业股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职报告

根据《企业内部控制基本规范》《云南景谷林业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，云南景谷林业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守、认真审慎的履行职责。现将审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

2025 年 2 月 14 日，公司召开了第九届董事会第一次会议，审议通过了《关
于选举云南景谷林业股份有限公司第九届董事会专门委员会成员及召集人的议案》，其中，第九届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为施谦、牛炳义、陈凯，审计委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事施谦担任。

2025 年 5月 23 日，公司召开了第九届董事会2025 年第四次临时会议于 2025
年 5 月 23 日召开，审议通过了《关于补选第九届董事会专门委员会委员及召集人的议案》，其中，第九届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事黄华敏先生、王同海先生及非独立董事叶正达先生，审计委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事黄华敏担任。

独立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2 以上，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求，第九届董事会审计委员会 3 位委员均具有相关的专业知识和管理经验，能够胜任审计委员会的工作。

二、2025 年度审计委员会会议召开情况

2025 年，公司董事会审计委员会共召开会议 12 次，审议议案 19 项。全体
委员均亲自出席了会议，具体情况如下：

2025 年 1 月 23 日，公司董事会审计委员会委员与中审众环会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）、公司董事、高级管理人员和其他相关人员讨论和沟通公司 2024 年度审计计划的审计范围和时间、项目组人员安排、预审情况、重大风险提示等。

2025 年 3 月 15 日，公司董事会审计委员会委员与中审众环、公司董事、高
级管理人员沟通目前审计工作进展情况、重点审计事项及应对措施、目前关注并推进的重点事项等。

2025 年 3 月 21 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第一次会议，
审议通过了《关于聘任公司内部审计负责人的议案》。

2025 年 4 月 28 日，公司董事会审计委员会委员与中审众环、公司董事、高
级管理人员沟通中审众环拟发表的审计意见、函证回函情况、关键审计事项等。
2025 年 4 月 28 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第二次会议，
审议通过了 9 个议案：1、《关于将 2024 年度财务决算报告提交董事会审议的议案》；2、《关于将 2024 年度财务报表提交董事会审议的议案》；3、《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》；4、《2024 年度内部控制评价报告》；5、《关于计提与核销资产减值准备的议案》；6、《关于日常关联交易预计的议案》；7、《关于与控股股东签订<债权转让协议>暨关联交易的议案》；8、《关于将 2025 年第一季度财务报表提交董事会审议的议案》；9、《云南景谷林业股份有限公司关联人名单》。

2025 年 5 月 12 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第三次会议，
审议通过了《关于公司财务总监辞职及聘任财务总监的议案》。

2025 年 8 月 27 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第四次会议，
审议通过了 2 个议案：1、《关于将 2025 年半年度财务报表提交董事会审议的议案》；2、《关于 2025 年半年度计提资产减值准备的议案》，并同意将上述议案提交董事会审议。

2025 年 9 月 26 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第五次会议，
审议通过了《关于聘请公司 2025 年度财务报表与内部控制审计机构的议案》。
2025 年 10 月 28 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第六次会议，
《关于将 2025 年第三季度财务报表提交董事会审议的议案》。

2025 年 11 月 14 日，公司第九届董事会审计委员会召开 2025 年第七次会议，
审议通过了 3 个议案：1、《关于批准本次交易相关审计报告、备考审阅报告及评估报告的议案》；2、《关于本次交易评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的议案》；3、《关于本次交易是否存在直接或间接有偿聘请其他第三方机构或个人的议案》。

2025 年 11 月 28 日，公司第九届董事会审计委员会召开 ……
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