公告日期：2026-04-23

西藏珠峰资源股份有限公司

2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行了审计委员会的各项职责，现将审计委员会2025 年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

审计委员会是董事会设立的专门工作机构，向董事会负责并报告工作，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

公司第九届董事会审计委员会成员由夏承恩、胡越川、李备战、李伍波、魏建华 5 名董事组成，其中具备会计专业知识和经验的独立董事夏承恩任主任委员。

报告期内，上述董事会审计委员会各委员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，审计委员会独立于公司的日常经营管理事务，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

二、会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会共计召开了 8 次会议，严格按照相关法律法规的规定和要求，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责。具体如下：

1、2025 年 2 月 28 日，召开了第九届董事会审计委员会第九次会议，与负
责公司审计工作的注册会计师召开工作沟通会议，对 2024 年度财务审计进展、内控审计情况等事项进行沟通。

2、2025 年 3 月 28 日，召开第九届董事会审计委员会第十次会议暨独立董
事与会计师沟通会，与负责公司审计工作的注册会计师就公司 2024 年度财务报表审计进行定期沟通和交流，了解审计工作进展以及需要协调事项。

3、2025 年 4 月 17 日，召开第九届董事会审计委员会第十一次会议，审议
通过《公司 2024 年年度财务报告（经审计初稿）》《公司 2024 年度内部控制评价报告》《公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》。

4、2025 年 4 月 25 日，召开第九届董事会审计委员会第十二次会议，审议
通过《关于公司会计政策变更的议案》《公司对会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告》《董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告》《关于公司<2025 年第一季度报告>的议案》。

5、2025 年 6 月 13 日，召开第九届董事会审计委员会第十三次会议，与公
司审计监察中心、财务管理中心负责人进行了沟通，确定了内部专项审计工作与用友系统实施的进度及其他需要的协调事项。

6、2025 年 8 月 12 日，召开第九届董事会审计委员会第十四次会议，审议
通过《公司 2025 年半年度财务报告》《关于启动公司 2025 年度会计师事务所选聘工作并成立评审工作小组的议案》。

7、2025 年 10 月 21 日，召开第九届董事会审计委员会第十五次会议，审议
通过《关于公司<2025 年第三季度报告>的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。

8、2025 年 12 月 9 日，召开第九届董事会审计委员会第十六次会议暨独立
董事与会计师沟通会，与负责公司审计工作的注册会计师就 2025 年度审计工作审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行充分沟通。本次会议还就战略成本管理理论议题，组织相关部门围绕深化成本管控、提升公司价值与战略目标实现等方向进行了深入讨论。

三、履职情况

（一）监督和评估公司外部审计机构工作

报告期内，审计委员会积极与审计机构沟通协调，为其开展审计工作提供必要的支持和协助。同时，要求审计机构严格按照审计准则开展审计工作，保持审计独立性和客观性，确保审计质量。审计结束后，认真听取审计机构的审计汇报，对审计工作进行评价。

报告期内，审计委员会根据中国证监会、上海证券交易所有关规定及《公司董事会审计委员会工作细则》，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，重点关注了公司 2024 年年度报告的审计工作。

1、在中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进场前，认真听取、审阅了该所对公司年报审计的工作计划及相关资料，并就审计的总体策略提出了具体意见
和要求，并一同协商相关的时间安排；

2、在审计过程中，董事会审计委员会与年审注册会计师进行了充分的沟通和交流；

3、听取 2024 年度审计工作汇报，同意将《公司 2024 年度内部控制评价报
告》《公司 2024 年年度报告及摘要》提交公司董事会审议。

（二）续聘公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构

报告期内，为保障公司年度审……
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