公告日期：2026-04-18

大和证券（中国）有限责任公司
关于华夏幸福基业股份有限公司
重大资产出售暨关联交易实施情况

之

独立财务顾问核查意见

独立财务顾问

签署日期：二〇二六年四月

独立财务顾问声明和承诺

大和证券（中国）有限责任公司接受华夏幸福基业股份有限公司的委托，担任本次重大资产出售暨关联交易的独立财务顾问，并制作本独立财务顾问核查意见。

本独立财务顾问核查意见是依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26 号——上市公司重大资产重组（2023 年修订）》等法律法规及文件的规定和要求，按照证券行业公认的业务标准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，遵循客观、公正的原则，就本次交易认真履行尽职调查义务，在认真审阅相关资料和充分了解本次交易行为的基础上编制而成。

1、本核查意见所依据的文件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供。相关各方对所提供的资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完整性承担个别和连带责任。本独立财务顾问出具的核查意见是在假设本次交易的各方当事人均按相关协议的条款和承诺全面履行其所有义务的基础上提出的，若上述假设不成立，本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

2、本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系。本独立财务顾问本着客观、公正的原则对本次交易出具独立财务顾问报告。同时，本独立财务顾问提请广大投资者认真阅读上市公司董事会发布的本次交易相关公告及其他公开披露信息。

3、本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本核查意见中列载的信息和对本意见做任何解释或者说明。

4、对于对本核查意见至关重要而又无法得到独立证据支持或需要法律、审计、评估等专业知识来识别的事实，本独立财务顾问主要依据有关政府部门、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构及其他有关单位出具的意见、说明及其他文件做出判断。
5、本核查意见不构成对华夏幸福的任何投资建议，不构成对相关交易对方是否参与本次抵债交易的任何建议，对投资者及其他相关方根据本核查意见所作出的任何投资
决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读华夏幸福董事会发布的《华夏幸福基业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）》和与本次交易有关的其他公告文件全文。

目 录

独立财务顾问声明和承诺......2

目 录......4

释义......5

第一节 本次交易概况......9

一、本次重组方案简要介绍......9

二、本次交易的性质......13

第二节 本次交易的实施情况......15

一、本次交易的批准与授权......15

二、本次交易的实施情况......17

三、本次重组实际情况与此前披露的信息是否存在差异......19

四、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况.20

五、本次重组实施过程中是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人

占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形......21

六、相关协议及承诺履行情况......24

七、本次交易后续事项的合规性及风险......27

第三节 独立财务顾问核查意见......29

释义

本核查意见中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：

《大和证券（中国）有限责任公司关于华夏幸福基业股份有限
本核查意见 指 公司重大资产出售暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意
见》

重组报告书 指 《华夏幸福基业股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书
（草案）》

上市公司、华夏幸福 指 华夏幸福基业股份有限公司

固安信息咨询 指 华夏幸福（固安）信息咨询服务有限公司

誉诺金 指 誉诺金（固安）信息咨询服务有限公司

誉诺昌 ……
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