公告日期：2025-11-25

成都旭光电子股份有限公司

子公司内部控制制度

第一章 总则

第一条 为健全成都旭光电子股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度，加强对公司下属控股子公司（以下简称子公司）的管理，确保子公司规范、高效、有序运作，不断提高公司治理水平，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及本公司《公司章程》等法律、法规、规章的相关规定，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度所称子公司是指公司直接或间接控股 50%以上，或虽然未控股
50%以上，但向其派出的董事在其董事会成员中占 50%以上，或通过协议或其他安排能够实际控制的公司。

第三条 子公司是依法取得法人执照的企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，独立承担法律责任。

第四条 子公司以其全部资产对公司债务承担责任。公司以认缴的出资为限，对子公司承担责任。

第五条 对子公司内部控制是指对子公司实施组织机构与人员管理、确立经营目标、重大经营决策、财务报告等方面重要控制节点的全面管理和控制。

第二章 “三会”管理

第六条 公司对子公司行使指导、服务、协调、监督、考核等职能，有权督促子公司依法建立和完善相应的管理制度。

第七条 子公司应依法设立股东会、董事会、监事会（如需），严格按照相关法律、法规完善自身的法人治理结构，依法建立、健全内部管理制度及三会制度，确保股东会、董事会、监事会（如有）能合法运作和科学决策。

第八条 公司依照其所持有的股份份额，依法对子公司享有以下权利：

（一）提议任免子公司董事长、总经理；

（二）获得股利和其他形式的利益分配；

（三）依法提议子公司召开股东会，出席子公司股东会并行使相应的表决权；

（四）依照法律、法规及子公司《章程》的规定转让、赠与或质押其所持有的股份，收购其他股东的股份；

（五）查阅子公司《章程》、股东会会议记录、董事会会议记录、财务报告、会计账簿、会计凭证等子公司重要文件；

（六）子公司终止或者清算时，参加公司剩余财产的分配；

（七）法律、法规或子公司《章程》规定的其他权利。

第九条 公司享有按出资比例向子公司委派或推荐董事、监事（如需）及高级管理
人员的权利。子公司董事、监事（如需）及高级管理人员的任期按子公司《章程》规定执行。公司可根据需要对任期内委派或推荐的董事、监事及高管人选做适当调整。

第三章 经营管理

第十条 子公司的各项生产经营活动必须遵守国家政策、法律、法规、部门规章，
并以公司发展规划和经营计划为基础，结合子公司情况制定或修订生产经营规划和计划，确保公司发展规划和经营计划的实现。

第十一条 子公司应于每年度结束后及时编制完成年度生产经营情况报告及下年
度的生产经营计划、年度决算报告及下一年度财务预算计划，并经子公司董事会和股东会通过后报公司。

第十二条 子公司应于每月结束后的规定时间内向公司书面报告当月和年初至月
末累计的生产经营情况。

第十三条 子公司拟进行经营范围及主要业务调整或与生产经营有关的其他重大
事项，子公司经营班子应在充分分析论证的基础上提出方案和可行性研究报告，报公司审核同意后提交子公司董事会审议，并由子公司监事会（如有）发表意见，经子公司股东会通过后实施。

第十四条 子公司如有突发性重大事项发生，必须在第一时间报告公司。

第四章 财务管理

第十五条 子公司应遵守与公司统一的财务管理政策，与公司实行统一的会计制
度。子公司从事的各项财务活动不得违背《企业会计准则》等国家政策和法规的规定。公司财务部门负责对子公司的财会业务培训和指导，对会计核算、财务管理进行检查和监督。

第十六条 子公司应按照母公司财务管理相关规定，做好财务管理基础工作，加强
成本、费用、资金管理。

第十七条 子公司应当按照母公司编制合并会计报表和对外披露会计信息的要求，
及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表同时接受母公司委托的注册会计师的审
计。

第十八条 母公司《预算管理办法》适用于子公司对各项预算事项的管理。

第十九条 未经子公司相关程序审核批准，任何人不得以子公司名义擅自向银行或
其他金融机构贷款、不得擅自向其他企业借入款项、不得擅自向其他企业提供借款担……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。