公告日期：2025-10-30

昊华化工科技集团股份有限公司

外汇衍生品交易业务管理办法

（已经 2025 年 10 月 28 日第八届董事会第三十五次会议审议通过）

第一章 总则

第一条 为规范昊华化工科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司外汇衍生品交易业务，加强对外汇衍生品交易业务的管理，防范投资风险，健全和完善公司外汇衍生品交易业务管理机制，确保公司资产安全，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》等相关法律、法规及规范性文件和《昊华化工科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所称“外汇衍生品交易业务”是指为规避和防范汇率、利率风险，在具有外汇衍生品交易业务资质、经营稳健且资信良好的金融机构办理的外汇衍生品交易，包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等产品或上述产品的组合。

第三条 本办法适用于公司及其控股子公司的外汇衍生品交易业务。

第四条 公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。

第二章 外汇衍生品交易业务操作原则

第五条 公司不进行单纯以盈利为目的的远期外汇交易，所有交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率、利率风险为目的。远期外汇交易业务应遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险。

第六条 公司进行外汇衍生品交易必须基于公司进出口项下的外汇收支预测
或者外币银行借款，交易合约的外币金额不得超过外币收支预测金额或者外币银行借款金额，交易业务的交割期间需与公司预测的外币收支时间或者外币银行借款期限相匹配。

第七条 公司从事外汇衍生品交易业务的资金来源须为公司及控股子公司的自有资金。

第三章 审批权限

第八条 公司董事会及股东会是外汇衍生品交易业务的决策机构，公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务需经公司董事会或股东会履行相关审批程序后方可进行。

第九条 公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务，应当编制可行性分析报告并提交公司董事会审议。属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东会审议：

（一）预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价 值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同）占公 司最近一期经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；

（二）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人民币。

第十条 公司及控股子公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次外汇衍
生品交易履行审议程序和披露义务的，可以对 12 个月内外汇衍生品交易的范围、 额度及期限等进行合理预计，额度金额超出董事会权限范围的，还应当提交股东 会审议。相关额度的使用期限不应超过 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含 前述投资的收益进行再投资的相关金额）均不应超过经审议批准的外汇衍生品投 资额度。在审批额度和授权期限内可循环滚动使用，且不再纳入累计计算范围。
第十一条 公司及控股子公司与关联人之间进行衍生品关联交易应当履行 关联交易审批程序。

第四章 业务管理及内部操作流程

第十二条 公司董事会授权管理层负责外汇衍生品交易业务的具体运作和管理，包括签署相关协议及文件。

第十三条 公司相关责任部门：

1.财务部门：公司外汇衍生品交易业务管理部门，负责外汇衍生品交易业务的计划制定、资金安排和日常管理，子公司财务部门负责外汇衍生品交易的具体业务操作及财务核算。

2.生产经营部门：公司外汇衍生品交易业务的协作部门，负责提供与未来收付汇相关的基础业务信息和交易背景资料。

3.审计部门：公司外汇衍生品交易业务的监督部门，定期对外汇衍生品交易相关工作的合规性进行监督检查。

4..董事会办公室：公司外汇衍生品交易的信息披露部门，负责根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等证券监督管理部门的相关要求审核外汇衍生品交易决策程序的合法合规性、组织外汇衍生品交易事项的董事会或股东会审议程序，并履行信息披露义务。

第……
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