公告日期：2026-04-30

青海春天药用资源科技股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和青海春天药用资源科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会审计委员会工作规则》等规定和要求，董事会审计委员会（“本委员会”）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将本委员会对政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“政旦志远”）2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、 会计师事务所基本情况

1. 基本信息

名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）

统一社会信用代码：914403007703322987

执业证书：深圳市财政局颁发的《会计师事务所执业证书》（证书编号47470048）

成立日期：2005 年 1 月 12 日

注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11
楼

首席合伙人：李建伟

截至 2024 年 12 月 31 日合伙人数量：29 人；注册会计师人数：91 人，其
中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 68 人；2024 年经审计的收入总额为 7,268.94 万元，审计业务收入为 6,340.74 万元，管理咨询业务收入为797.30 万元，证券业务收入为 3,434.75 万元。2024 年度上市公司审计客户家数
为 16 家，2024 年度上市公司年报审计收费总额为 2,459.60 万元，2024 年本公
司同行业上市公司审计客户家数为 1 家。2024 年上市公司审计客户前五大主要行业：制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；租赁和商务服务业（按证监会行业分类）。

截止 2025 年 6 月 30 日，该所共为 42 家上市公司出具了 2024 年度财务报
表审计报告及内部控制审计报告，相关审计收费（未经审计）共计 4,967 万元；为 25 家新三板公司出具了 2024 年度财务报表审计报告，相关审计收费（未经审计）共计 513.32 万元。

2. 投资者保护能力

政旦志远已购买职业责任保险，职业责任保险累计赔偿限额 5,000 万元，并计提职业风险基金，职业风险基金 2024 年年末数（经审计）为 217.58 万元。该所职业风险基金的计提及职业责任保险的购买符合相关规定；近三年无在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3. 诚信记录

政旦志远近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措
施 1 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。15 名从业人员近三年（最近三个
完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 2 次、监督管理
措施 11 次（其中 7 次不在该所执业期间）、自律监管措施 5 次（均不在该所执业
期间）和纪律处分 0 次。

政旦志远担任公司审计项目的签字项目合伙人为王建华、签字注册会计师为
程纯（于 2024 年 1 月和 2025 年 1 月先后受到过深圳证券交易所的自律监管措
施、证监会上海证券监管专员办事处警示函），项目质量复核人员原为杨红宁，
2026 年 3 月 2 日变更为蒋文伟。

4. 独立性

政旦志远及上述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业人员的独立性符合《中国注册会计师职业道德守则》对独立性的要求，也符合公司《会计师事务所选聘办法》的有关规定。

二、 聘任会计师事务所履行的程序

本委员会 2025 年 10 月 17 日经对政旦志远相关资料进行审核并咨询公司管
理层后，认为该所和项目成员在诚信情况、执业资格、执业能力、投资者保护、独立性等方面均具备担任公司 2025 年度财务审计和内部控制审计的能力，能满足公司对财务报告审计、内部控制审计的要求，服务报价为财务报告审计费用 80
万元、内控审计费用 30 万元，合计 110 万元，与 2024 年度持平，报价合理（该
价格若因公司 2025 年末审计范围发生变化、增加审计工作量的，可授权公司管理层视实际情况与该所协商适当调整），同意公司继续聘任该所担任 2025 年度财

务审计和内部控制审计机构并提交公司董事会审议。2025 年 10 月 20 日召开的
公司第九届董事会第十六次会议、于 2025 年 11 月 5 日召开的公司 20……
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