公告日期：2023-04-29

广州粤泰集团股份有限公司审计委员会

2022 年度履职情况报告

公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 3 名，公司第九届董
事会审计委员会主任委员由具有会计专业经验的独立董事胡志勇先生担任。

2022 年审计委员会按照公司《董事会审计委员会工作细则》的工作要求,积极履行审计委员会委员职责,主要负责审核公司财务信息及披露、公司内、外部审计的监督、检查和沟通、评价外部审计机构和审查公司内控制度等工作,重点关注了公司 2021 年年度报告的审计工作。现将董事会审计委员会 2022 年度履职情况汇报如下:

一、审计委员会会议召开情况

定期会议

（一）广州粤泰集团股份有限公司第九届董事会审计委员会 2022 年第一次
会议于 2022 年 1 月 12 日下午 15:00 在公司董事会议室召开。应到委员五名，实
到五名，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及《广州粤泰集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定。会议由主任委员独立董事胡志勇先生主持，董事会秘书蔡锦鹭女士、审计中心主任隆利女士、财务管理中心总经理张波先生、公司审计机构中喜会计师事务所的负责人参加了会议。会议主要议程及纪要如下：

1、公司总裁杨硕先生向独立董事简述 2021 年度公司经营情况；

公司 2021 年着重加强内控治理，财务报告保留意见中关于海南的问题已解决。2022 年公司将重点关注海南、江门等项目的稅筹问题，加快广州、深圳项目的开发建设。

2、公司年报审计机构中喜会计师事务所的会计师陈翔先生、鲁军芳先生向公司审计委员会介绍今年审计机构审计工作的时间安排以及关注的重点；

（1）计划审计进度及时间安排：

根据上市公司的时间要求，审计机构于 2022 年 1 月 20 日正式进场进行审
计,2022 年 3 月 25 日出具审计报告初稿,2022 年 4 月 20 日前完成全部审计工作，
出具正式审计报告。

（2）今年审计工作探讨的重点问题：

今年针对公司 2020 年度财务报告保留意见、内部控制报告否定意见及上交
所对年报问询中涉及事项做重点核查。

中喜会计师事务所已对公司及公司下属公司重点岗位人员进行了访谈，对公司公章用印台账逐票核查，重点核查资金交易是否符合内控要求。经核查，公司在 2021 年度确实加强了内部控制管理。

3、审计委员会委员独立董事李非先生、张晓峰先生、胡志勇先生分别对会计师事务所提出审计要求：

（1）证监会对资金占用、违规担保、关联交易及内部控制严格监管，请会计师在审计过程中对上述方面按上市公司规范运作等规章制度详细核查，发现问题及时沟通。

（2）审计链证据要充分，在回应上市公司历史问题时，审计工作必须到位、证据充足；出具审计报告，既要考虑上市公司未来发展状况，同时也要保证报告表述严谨，无遗漏重要事项。

（3）重要事项要与事务所总所、公司审委会、财务负责人事先沟通；内部控制方面，例如关联交易必须按规则审议、披露；在审计过程中，保证审计质量，同时帮助上市公司完善相关制度；会计师与审委会的沟通函文字表述需更谨慎。
审计委员会主任胡志勇先生再次强调中喜会计师事务所作为上市公司新聘任的年度审计机构，由于聘任时点较晚，导致预审进场时点较晚，审计安排紧凑，审计过程中若发现问题需提前、及时向审计委员会反馈沟通，按审计计划确保 4月 30 日披露正式审计报告。

（二）广州粤泰集团股份有限公司第九届董事会审计委员会 2022 年第二次
会议于2022 年4 月 21 日上午 10:30在公司董事会议室以现场结合通讯的方式召
开。应到委员五名，实到五名，会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及《广州粤泰集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定，会议由主任委员独立董事胡志勇先生主持，副总裁兼董秘蔡锦鹭女士、财务负责人张波先生、监事会主席隆利女士以及中喜会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）陈杰超女士、鲁军芳先生出席了会议。会议就中喜会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）在公司 2021 年度财务报告的审计过程中发现的相关问题进行了讨论，并对此形成书面意见如下：

1、中喜会计师在会上向给委员汇报了 2020 年披露问题的核查情况、2021年审计中的重点问题情况及最终出具审计报告和内控报告的重要影响因素，中喜
将上述情况在《审计委员会第二次会议沟通会议审计资料》中详细阐述。

公司财务负责人张波对会计师在会上提出的今年审计中的重点问题说明其
进展情况及公司未来的处理方案。信达贷款将于 2022 年 9 月至 11 月陆续到期，
公司已与信达资产提前沟通，信达资……
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