公告日期：2026-03-31

抚顺特殊钢股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

2025 年度，抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）董
事会审计委员会严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，以及《公司章程》《公司董事会专门委员会实施细则》的相关规定，秉持独立、客观、公正的原则，认真履行财务监督、内外部审计监督、内部控制监督等职责，积极开展各项工作，有效促进公司财务管理规范化、内部控制体系完善化，切实维护公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会人员调整情况

报告期，公司完成董事会换届选举，独立董事兆文军先生、葛敏女士届满离任。公司第九届董事会第一次会议选举独立董事史金艳女士、阎其华女士继续担任审计委员会委员职务，其他董事会审计委员会委员连选连任。董事会审计委员会人员情况符合相关法律法规关于人员构成和专业配置的规定。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，审计委员会共召开 8 次会议，具体如下：

时间 会议届次 会议情况

审议《公司 2024 年度固定资产处置损失的议案》及听取年
2025 年 1 审计委员会 2025 审会计师对公司 2024 年度审计工作的汇报: 1.年审会计师
月 14 日 年第一次会议 就审计工作的职业道德与独立性声明；2.汇报 2024 年审计
工作安排；3.说明 2024 年年审中重点审计领域；4.审计委
员会委员对可能存在的风险进行沟通讨论。

审议《公司 2024 年年度报告及报告摘要》《2024 年度日常
2025 年 4 审计委员会 2025 关联交易执行情况及2025年日常关联交易预计的议案》《关
月 1 日 年第二次会议 于聘请2025年财务报表审计机构及内部控制审计机构的议
案》《2025 年度内部控制评价报告》《关于计提资产减值
准备的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于会计师

事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告》

2025 年 4 审计委员会 2025 审议公司《2025 年第一季度报告》《关于固定资产处置损
月 27 日 年第三次会议 失的议案》

2025 年 8 审计委员会 2025 审议公司《2025 年半年度报告及报告摘要》《关于核销部
月 22 日 年第四次会议 分应付、应收款项暨关联交易的议案》

2025 年 9 审计委员会 2025 审议《关于聘任财务总监的议案》

月 29 日 年第五次会议

2025年10 审计委员会 2025 审议公司《2025 年第三季度报告》

月 27 日 年第六次会议

审议公司 2025 年年度审计工作计划: 1.年审会计师就审计
2025年12 审计委员会 2025 工作的职业道德与独立性声明；2.汇报 2025 年审计工作安
月 18 日 年第七次会议 排；3.说明 2025 年年审中重点审计领域；4.审计委员会委
员对可能存在的风险进行沟通讨论。

2025年12 审计委员会 2025 审议《关于向银行申请抵押借款的议案》

月 30 日 年第八次会议

审计委员会严格按照《董事会专门委员会实施细则》的规定，结合公司实际情况，规范会议召集、召开程序。每次会议材料均在会前2 日由专人通知送达全体委员，会议资料完整，能够确保委员有充足时间审阅相关材料、发表专业意见。全体委员均亲自出席会议，认真履行审议职责，对会议所议事项进行充分讨论、审慎表决，会议资料及时归档保存。

三、审计委员会履职情况

（一）定期报告审计工作

2025 年度，审计委员会全程参与了公司披露的四份定期报告的审议工作，严格把控定期报告编制及披露质量，确保定期报告真实、准确、完整，符合监管要求。在年度报告编制阶段，审计委员会提前与公司管理层、财务部门及外部审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合……
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