公告日期：2018-06-07

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证券代码： 600401 证券简称： *ST海润 公告编号：临2018-049

海润光伏科技股份有限公司

关于上海证券交易所对公司 2017 年年度

报告事后审核问询函的回复公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

海润光伏科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 5 月 3 日收到上

海证券交易所《关于对海润光伏科技股份有限公司 2017 年年度报告的事后审核

问询函》（上证公函【2018】0436 号）（以下简称“《问询函》”），根据上海

证券交易所的要求，现就《问询函》相关问题回复如下：

一、关于内控审计报告否定意见及财务审计报告无法表示意见涉及相关事

项

报告期，公司年报审计报告被出具了无法表示意见，同时内部控制存在重

大缺陷，内部控制审计报告被出具否定意见。请公司就财务报告和内部控制非

标意见的相关事项作进一步补充披露：

1.公司本年度财务报表被出具无法表示意见的审计报告，会计师认为公司资

金短缺，无法偿还到期债务，并涉及大额诉讼，不能维持正常生产，财务状况

持续恶化，持续经营能力存在重大不确定性。请公司补充披露报告期内筹资情

况、资金使用主体、使用流向、相关项目进展、大额诉讼情况等，明确资金严

重短缺的真实原因，并就资金使用的合法合规性进行说明。

回复：

（1）2017 年度主要筹资及资金使用情况如下：

2017 年度筹资活动现金流入 65.5 亿，筹资活动现金流出 73.3 亿，净流出

7.8 亿，主要是被金融机构收回贷款；筹资流入的资金主要是用于公司归还贷款。

（2） 公司诉讼金额超过人民币 1000 万元的未结案尚有 42 件，涉及总金额

296,844.73 万元，其中部分案件已经达成调解，调解结案涉及案件总金额

10,016.37 万元，但是鉴于公司实际资金状况，调解约定的支付安排也存在不确

定性。

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（3）公司资金严重短缺的原因主要有：

受国内外宏观经济增速放缓，光伏行业尤其国内电站建设和补贴政策变化的

影响，公司对外部环境变化的判断失误，对电站的大规模投资严重脱离了公司自

身的资金承受能力，又未能产生预期的效果，严重影响到公司对制造端的技术升

级投入和现有产能的开工利用，在财务上体现为资产低效、财务负担沉重、成本

费用高企。

自 2016 年开始出现巨额亏损，审计报告意见类型为无法表示意见，公司股

票被实施退市风险警示，以及缺乏有实力的大股东支持， 公司担保资源枯竭，无

新增融资能力，刚性债务负担日益沉重，导致资金严重短缺。

由于负债拖累，公司无力对现有设备升级改造及垫资自行生产、销售，导致

经营业务也持续亏损，只能以代工业务维持基本现金流。

（4）公司资金使用按照公司支付制度执行，合法合规。

2.公司期末资产负债率为 91%，未受限制的货币资金余额 95,766,563.97

元，逾期的借款余额 670,824,079.26 元，公司无法偿还到期债务；即将到期的

借款难以展期，公司面临承担不按期归还借款的法律责任。因不能偿还到期债

务涉及诉讼，公司多个银行账户被冻结，被 查封的银行存款余额合计

57,162,051.37 元。公司因不能偿还到期债务等原因被起诉，未决涉诉金额合计

约 11.03 亿元。请公司：（1）全面核实债务披露的完整性，披露截至目前公司

的各类负债、相关来源、金额、融资成本、期限、用途以及是否逾期等信息，

明确是否存在未披露的或有负债情况；（2）补充说明公司目前是否存在债务危

机，以及相应的应对措施。

回复：

（1） 截止 2018 年 03 月海润光伏涉及到负债类的明细如下，不存在未披露

的或有负债情况；

负债类别 报表项目 金额（万元） 融资成本（%）

金融负债

短期借款 144,232.43 3.3%-10%

长期借款 115,129.10 4.5%-5.39%

长期应付款 127,406.00

5.39%-11.2%

一年内到期的非流 226,629.74

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动负债

应付利息 14,483.32

其他应付款 22,046.45 4%-24%

小计 649,927.04

供应商负债

应付账款 273,202.09

预收账款 72,812.91

其他应付款 132,987.17

应付票据 27,927.60

小计 506,929.77

工资福利税金负

债

应付职工薪酬 2,497.02

应交税费 5,8……
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