公告日期：2026-04-09

浙江中国小商品城集团股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定及公司《董事会专门委员会实施细则》规定，审计委员会对报告期 2025 年的履职工作进行了全面的审查。
现将董事会审计委员会 2025 年度的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

2025 年度，公司董事会进行了换届选举，全年的工作由两届董事会审计委员会完成，两届董事会审计委员会基本情况如下：

（一）第九届董事会审计委员会基本情况

第九届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事洪剑峭先生、独立董
事马述忠先生和非独立董事吴秀斌先生（原非独立董事张浪先生于 2025 年 7 月 3 日离
任，于 2025 年 7 月 21 日选举吴秀斌先生为第九届董事会审计委员会委员），其中洪剑
峭先生为复旦大学管理学院会计系系主任，任本届董事会主任委员。

第九届董事会审计委员会中，独立董事委员占成员总数的 1/2 以上，所有成员均具备履行审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，并有足够的时间与精力，切实履行了审计委员会的责任与义务。

（二）第十届董事会审计委员会基本情况

第十届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事洪剑峭先生、独立董事张成洪先生和非独立董事吴秀斌先生，其中洪剑峭先生为复旦大学管理学院会计系系主任，任本届董事会主任委员。

第十届董事会审计委员会中，独立董事委员占成员总数的 1/2 以上，所有成员均拥有履行审计委员会工作职责的专业知识和实践经验，且保证充足时间与精力，认真履行审计委员会的责任与义务。

二、审计委员会召开会议的情况

2025 年，审计委员会共召开会议 5 次,其中现场会议 1 次，通讯会议 3 次，现场+
通讯会议 1 次，会议内容如下：

（一）2025 年 2 月 28 日，召开了第九届董事会审计委员会第十四次会议（通讯方
式），审议通过了《关于公司 2024 年度整合审计审中汇报事项的议案》。

（二）2025 年 3 月 25 日，召开了第九届董事会审计委员会第十五次会议（现场+
通讯方式），审议通过了《2024 年度财务报告》《2024 年度内部控制评价报告》《2024年度内部控制审计报告》《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》《董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》和《2024 年度审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》。

（三）2025 年 4 月 7 日，召开了第九届董事会审计委员会第十六次会议（通讯方
式），审议通过了《2025 年第一季度报告》。

（四）2025 年 8 月 14 日，召开了第九届董事会审计委员会第十七次会议（现场方
式），审议通过了《2025 年半年度财务报告》和《2025 年半年度内部控制审计工作报告》。

（五）2025年10月14日，召开了第九届董事会审计委员会第十八次会议（通讯方式），审议通过了《2025年第三季度报告》。

三、审计委员会 2025 年主要工作情况

报告期内，审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，对外部审计机构的工作开展监督与评估，并审议公司财务报告，重点关注 2024 年度财务报告、2025 年定期财务报告编制及 2025 年度会计师事务所续聘相关事宜。

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、审议 2024 年整合审计并发表意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司董事会聘用的 2024年年度财务报告和内部控制审计机构，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，勤勉尽责，能够独立、客观、公正地发表审计意见。

审计委员会认真审议了天健编制的《2024 年度整合审计汇报事项》和《2024 年度年报整合审计审后汇报事项》，了解 2024 年审计工作的关键考虑事项，审计程序的执行情况，以及天健在内控审计中发现的内控缺陷和认为可能影响 2024 年内控报告意见的重要事项。审计委员会经认真审议后对 2024 年整合审计内容无异议，一致同意通过。
2、审议公司年度财务报告并发表意见

根据相关规定的要求，审计委员会认真审议了经天健审计的《2024 年度财务报告》。审计委员会认为上述报告中包含的信息真实、准确、完整地反映了公司报告期内的经营成果和财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，也不存在与财务会计
报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。审计委员会对天健出具的公司 2024年度财务会计报表审计意见无异议，一致同意将经天健审计的公司 2024 年度财务会计报表提交公司董事会审议。

3、审议续聘会计师并发……
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