公告日期：2026-03-31

山东华鲁恒升化工股份有限公司

第九届董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

根据有关法律、法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作制度》等规定，山东华鲁恒升化工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会 2025 年勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。

报告期内，公司第九届董事会审计委员会由 3 名董事（人员包括黄蓉女士、吴非先生、张成勇先生，其中黄蓉女士、吴非先生为独立董事）组成，审计委员会召集人由具有专业会计资格的独立董事黄蓉女士担任。现就审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会 2025 年度会议召开情况

1. 2025 年 3 月 27 日，审计委员会召开 2025 年第 1 次会议，对《关于公司 2024
年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2024 年年度报告及摘要的议案》、《关于审计委员会 2024 年度履职情况报告的议案》、《关于<公司 2024 年度内部控制评价报告>的议案》、《审计委员会关于对 2024 年度会计师事务所履职监督职责情况报告》、《关于公司2025 年度财务预算报告的议案》、《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2025 年度审计机构的议案》、《公司 2024 年内部审计工作总结及 2025 年内部审计工作计
划》等议案进行了审议。会议审议通过上述议案并形成决议，同意将部分议案提交公司董事会审议。

2. 2025 年 4 月 24 日，审计委员会召开 2025 年第 2 次会议，对《关于公司 2025
年一季度报告的议案》进行审议。各委员在全面了解公司一季度生产经营状况的基础上，认为：公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、准确、完整地反映了公司2025年3月31日的财务状况,2025年一季度的经营成果和现金流量等相关信息。会议审议通过上述议案并形成决议，同意将该议案提交公司董事会审议。

3. 2025 年 8 月 21 日，审计委员会召开 2025 年第 3 次会议，对《关于公司 2025
年半年度报告的议案》进行了审议，审计委员会认为：公司严格按照《公司章程》、《会计法》和上市公司信息披露的有关规定进行了 2025 年半年度报告的编制，各项数据真
实地反映了公司财务状况和经营成果，各项分析客观地反映了公司的生产经营状况。2025 年半年度报告内容完整，分析透彻，数据翔实。会议审议通过上述议案并形成决议，同意将该议案提交公司董事会审议。

4. 2025 年 10 月 28 日，审计委员会召开 2025 年第 4 次会议，对《关于公司 2025
年三季度报告的议案》进行了审议。审计委员会认为：公司编制的 2025 年三季度报告
符合相关监管规定的要求，真实、准确、完整地反映了公司 2025 年 9 月 30 日的财务状
况、2025 年三季度的经营成果和现金流量等相关信息。会议审议通过上述议案并形成决议，同意将该议案提交公司董事会审议。

二、董事会审计委员会相关工作履职情况

1.审核公司定期财务报告及其披露情况

审计委员会认真审阅了报告期内公司披露的2024年度财务报告、2025年度一季度报告、半年度报告、三季度报告，认为公司各期财务报告真实、准确地反映了公司财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，客观地体现了各种影响因素对公司效益的影响。财务报告思路清晰，内容完整，分析透彻，数据翔实；报告所披露的信息真实、准确、完整。

2.对公司内部控制的审核情况

报告期内，公司内部控制各项工作持续推进，制度规程完善,内控结果富有成效。公司严格按照《内部控制手册》的相关规程和要求实施了内控管理，并在生产经营、项目建设、财务管理、审计监督、对外担保、采购与付款管理、信息披露等重要方面发挥了积极作用，有效防范了相关风险的发生，确保各项工作有序进行，提升了公司规范化运作水平。

3.聘请或更换外部审计机构情况

（1）聘请外部审计机构的情况：审计委员会对《关于续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案》进行了审议。审计委员会认真审核拟聘任的上会会计师事务所的相关资料，并进行专业研判，认为：上会会计师事务所在执业过程中坚持独立审计原则，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。审计委员会同意续聘上会会计师事务所为公司 2025
年度审计机构。

（2）对 2024 年度会计师事务所履职监督职责情况：审计委员会对《关于对 2024
年度会计师事务所履职监督职责情况报告》进行了审议，认为：上会会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以客观、公允的态度进行独立……
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