公告日期：2025-04-29

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

审计委员会2024年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。现将2024年度董事会审计委员会的履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第八届董事会审计委员会由独立董事胡明霞女士、独立董事阎登洪先生和董事张天有先生三名人员组成，其中主任委员由会计专业人士胡明霞女士担任，任期自董事会审议通过之日起至第八届董事会届满之日止。

报告期内，公司第八董事会任期届满并完成了换届工作，董事会审计委员会成员进行了调整：第九届董事会审计委员会由独立董事胡明霞女士、独立董事郝秀琴女士和董事张天有先生组成，其中主任委员由会计专业人士胡明霞女士担任，任期自董事会审议通过之日起至第九届董事会届满之日止。2024年12月21日，公司发布了《关于独立董事辞职的公告》（公告编号：临2024—034），独立董事胡明霞女士因个人原因申请辞去公司独立董事及董事会专门委员会相关职务，根据有关规定，其辞职报告将在公司召开股东大会选举产生新任独立董事后生效。
二、审计委员会2024年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了8次会议。

1、2024年2月18日，公司以通讯方式召开了第八届董事会审计委员会2024
年第一次会议，会议审议通过了以下议案：《2023年年报审计工作安排》《2023年年报审计治理层沟通报告（计划阶段）》；

2、2024年2月19日，公司以通讯方式召开了第八届董事会审计委员会与内审部门就2024年度内部审计工作计划沟通会议；

3、2024年4月25日，公司以现场方式召开了第八届董事会审计委员会2024

年第二次会议，会议审议通过了以下议案：《注册会计师与审计委员会、独立董事的沟通函（完成阶段）》《董事会审计委员会2023年度履职情况报告》《2023年度审计报告》《2023年年度报告及其摘要》《2023年度内部控制评价报告》《2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告》《关于续聘会计师事务所的议案》以及《2024年第一季度财务报表》；

4、2024年7月19日，公司以现场方式召开了第九届董事会审计委员会2024年第一次会议，会议审议通过了以下议案：《关于聘任财务负责人的议案》；
5、2024年8月27日，公司以现场结合通讯方式召开了第九届董事会审计委员会2024年第二次会议，会议审议通过了以下议案：《2024年半年度报告》；

6、2024年10月29日，公司以通讯方式召开了第九届董事会审计委员会2024年第三次会议，会议审议通过了以下议案：《2024年第三季度报告》；

7、2024年11月1日，公司以视频结合通讯方式召开了第九届董事会审计委员会与独立董事关于公司原材料计提减值准备及企业内控等方面讨论会议；

8、2024年12月10日，公司以视频结合通讯方式召开了第九届董事会审计委员会与会计师事务所关于公司2024年度存货盘点方案、会计师事务所存货监盘计划以及年度审计工作计划前期沟通会议。

三、审计委员会2024年度履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作，协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

我们认为公司聘请的审计机构中喜会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券期货业务的相关资格，并遵循独立、公正、客观的执业准则，公允合理地发表了独立审计意见，在为公司提供的审计服务工作中，较好地履行了审计机构的责任与义务，完成了公司委托的财务报告及内部控制审计工作。出具的审计报告能够反映公司的实际情况。

2、向董事会提出聘请外部审计机构的建议

根据公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，结合中喜会计师事务所的资信状况、执业经验，以及其过往年度为公司提供年度财务审计服务，对公司的经营情况及财务状况较为了解等因素，审计委员会提议聘请中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构及2025年度内部控制审计机构，
费用分别为 60 万元和 30 万元。审计委员会结合公司年审工作量和工作内容对公司财务和内控审计费用进行了审核，认为费用合理。

3、协调管理层、内部审计部门与外部审计机构的沟通

为更好的使管理层及相关部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，在注册会计师进场审计前，我们在与管理层及相关部门进行充分有效……
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