公告日期：2026-04-22

天津百利特精电气股份有限公司

董事会审计委员会

对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）为公司提供 2025年度财务和内部控制审计服务。根据财政部、国务院国资委及中国证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会对大信 2025 年度的审计工作情况履行了监督职责，具体情况如下：

一、2025 年度会计师事务所基本情况

（一）基本信息

大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，
总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大
信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有超过 30 年的证券业务从业经验。

截至 2025 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3,914 人，其中合
伙人 182 人，注册会计师 1,053 人。注册会计师中，超过 500 人签署
过证券服务业务审计报告。

（二）聘任程序

公司于 2025 年 4 月 17 日召开董事会九届三次会议，于 2025 年
5 月 12 日召开 2024 年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘会
计师事务所的议案》，同意聘请大信为公司提供 2025 年度财务和内部控制审计服务。在提交董事会审议前，该议案已经董事会审计委员会全票审议通过。

二、2025 年度会计师事务所履职情况

（一）年审期间出具报告总体情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2025 年年度报告工作安排，大信对公司 2025
年度财务报表及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进
行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等执行了相关工作，并出具了专项报告。

（二）年审期间与管理层和经营层的沟通情况

2025 年度审计过程中，大信根据公司的实际情况，识别主要业务风险和重要审计领域，包括收入确认、在建工程转固时点的准确性、研发费用归集范围的合理性与准确性、关联往来及交易的完整性、关联方资金占用。分别在计划、预审、终审、报告出具、工作总结阶段制定了详细、合理的审计工作方案，并及时与公司管理层和审计委员会进行沟通。

1.审计计划阶段，通过对公司的了解，制定了 2025 年度的审计计划，包含总体审计策略和具体审计计划。

2.现场预审阶段，提示公司可能对财务报告结果产生影响的风险事项及可能影响年报进度的事项等。就年报审计方案、总体时间安排等与公司做好沟通与衔接。同时，就重大会计问题、争议事项提出专业意见，并积极协调解决。

3.现场终审阶段，在公司形成未审财务报告后，审计项目组按计划进驻现场执行审计程序，获取审计证据，编制审计工作底稿，对涉及到的会计调整事项与公司进行现场沟通，编制审计报告初稿。

4.报告出具阶段，项目组整理审计工作底稿，履行事务所内部的独立质量控制复核程序后出具正式审计报告。

5.工作总结阶段，收集在审计过程中发现的问题以及提出的意见和建议，形成工作总结报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）董事会审计委员会对大信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评
价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公
司审计工作的要求。2025 年 4 月 17 日，董事会审计委员会审议通过
《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘请大信为公司 2025 年度会计师事务所，并同意提交公司董事会九届三次会议审议。

（二）2026 年 1 月 29 日，董事会审计委员会召开会议，就审计
计划等事项与大信进行沟通。审计过程中，董事会审计委员会与大信就 2025 年度审计调整事项、审计结论等相关事项进行沟通，了解审计工作进展情况。在大信出具初步审计意见后，与负责公司审计工作的注册会计师进行充分沟通，敦促其按……
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