公告日期：2026-04-21

黑牡丹（集团）股份有限公司

2025 年董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司独立董事管理办法》、黑牡丹（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》及《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，黑牡丹董事会审计委员会本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了监督职责，现就 2025 年履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况

公司第十届董事会审计委员会由独立董事汪佑德先生、吕天文先生、顾强先生、董事长冯小玉先生及董事惠茹女士五名成员组成，主任委员由具备会计专业背景的独立董事汪佑德先生担任。审计委员会中独立董事占半数以上，且具备履行审计委员会工作职责的专业知识和商业经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。同时，公司于报告期内修订了《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等内部制度，调整由董事会审计委员会行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会的职权。

二、董事会审计委员会 2025 年会议召开及审议情况

2025 年，公司董事会审计委员会根据《董事会审计委员会实施细则》等其他有关规定，积极履行职责，全年共召开 6 次会议，全体委员均以现场或通讯方式出席会议，所有审议事项均获得通过。具体如下：

召开日期 会议内容

1、审阅 2024 年度审计报告初稿；

2025 年 3 月 28 日 2、年审注册会计师向审计委员会汇报年报审计情况及审计过程中

发现的问题。

1、听取《天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司 2024 年年

度审计工作的总结报告》；

2、听取《内控审计部 2024 年工作总结和 2025 年工作思路》汇报；
3、审议《关于计提 2024 年度资产减值准备的议案》；

2025 年 4 月 8 日 4、审议《公司 2024 年年度报告》；

5、审议《公司 2024 年度内部控制评价报告》；

6、审议《关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告》；

7、审议《审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责情况

报告》；

8、审议《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》。

2025 年 4 月 16 日 审议《公司 2025 年第一季度报告》。

1、听取内部控制与审计部半年度工作汇报；

2025 年 8 月 12 日 2、审议《关于计提 2025 年半年度资产减值准备的议案》；

3、审议《公司 2025 年半年度报告》；

4、审议《关于修订〈董事会审计委员会实施细则〉的议案》。

2025 年 10 月 22 日 审议《公司 2025 年第三季度报告》。

2025 年 12 月 23 日 年审会计师事务所审计进场前沟通。

三、审计委员会 2025 年主要工作内容情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估 2024 年度外部审计机构的独立性和专业性。

公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）的基本情况进行了认真、全面的审查，并对其专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行充分的了解和核查后，认为天健具备相应的执业资格和胜任能力，具有丰富的执业经验和良好的投资者保护能力，在 2024 年担任公司财务及内部控制审计机构期间，勤勉尽责，独立、客观、公正，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，执行了必要的审计程序，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、独立地对公司财务状况及内部控制情况进行审计，审计结论客观、公允，且符合公司实际情况。

2、监督和评估 2024 年度外部审计机构是否勤勉尽责。

审计委员会听取了会计师事务所对于年度报告的审计计划，就审计的总体计划提出了具体意见和要求，并确定相关的时间安排，认为天健在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业……
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