
公告日期:2023-04-29
证券代码:600532 证券简称:*ST 未来 公告编号:2023-041
上海智汇未来医疗服务股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司董事会全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示:
本次会计差错更正事项对上海智汇未来医疗服务股份有限公司(以下简称“公司”)已披露的 2020 年度、2021 年度报告中合并财务数据的影响如下:
1、2020 年度总负债增加 24,417.99 万元、净资产减少 24,417.99 万元、净
利润减少 24,417.99 万元;
2、2021 年度总负债增加 27,016.88 万元、净资产减少 27,016.88 万元、净
利润减少 2,598.90 万元;
公司依据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定,对前期会计差错进行了更正,涉及2020 年度、2021 年度财务报表。现将前期会计差错更正事项有关情况说明如下:
一、会计差错更正的原因及更正
2020 年 3 月公司收到恒丰银行股份有限公司烟台分行(以下简称“恒丰银行
烟台分行”)与上海中技企业集团有限公司(以下简称“中技集团”)、上海盈浩建筑材料有限公司(以下简称“上海盈浩”)、上海富控互动娱乐股份有限公司(以下简称“富控互动”)、颜静刚、梁秀红的金融借贷合同纠纷共 4 个案件的一审民事判决书,法院终审判决公司需向恒丰银行烟台分行承担中技集团、上海盈浩不能清偿部分(包括本金 18 亿元及相应利息、诉讼费等债务)的 10%的民事赔偿责任。公司与富控互动不服判决,提起上诉。2020 年 12 月,公司收到二审判决书,驳回上诉,维持原判。
2020 年 4 月,公司与间接控股股东上海晟天、原间接控股股东中技集团、
上海盈浩分别签订了《债务承担协议》,中技集团、上海盈浩同意上述赔偿责任 分别由其双方承担,但由于中技集团和上海盈浩目前资金紧张,上海晟天同意代 中技集团及上海盈浩向公司支付公司实际承担的相关赔偿金额后,对中技集团和 上海盈浩享有相应数额的债权。
截至 2020 年资产负债表日,公司银行账户被冻结 2.5 亿元额度,直至本报
告日已解除受限。中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)于 2022 年 6 月 29 日
出具了中审亚太审字(2022)006429 号无法表示意见的审计报告,该事项作为无 法表示意见事项之一,基于谨慎性原因,公司就恒丰银行烟台分行案件相关法律 事项咨询了律师的专业意见,并结合二审判决书,对该司法案件涉及的前期财务 数据进行追溯调整。
该事项影响公司 2020 年合并财务数据调整:预计负债增加 244,179,851.18
元,信用减值损失增加 244,179,851.18 元。
该事项影响公司 2021 年合并财务数据调整:预计负债增加 25,988,984.80
元,信用减值损失增加 25,988,984.80 元。
公司依据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》
和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第 19 号— —财务信息的更正及相关披露》等相关规定,对前期会计差错进行了更正,涉及 公司 2020 年度、2021 年度财务报表。
二、前期会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响和现金流量 的影响及更正后的财务指标
根据企业会计准则的相关要求,公司对上述事项采用追遡重述法进行更正, 追溯调整公司 2020 年度、2021 年度财务报表,本次差错更正对公司现金流量不 产生影响,具体如下:
(一)2020 年度财务报表相关影响
1、对 2020 年合并资产负债表影响
单位:元
报表项目 更正前金额 更正后金额 更正金额
预计负债 94,895,416.18 339,075,267.36 244,179,851.18
非流动负债合计 202,478,749.51 446,658,600.69 244,1……
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