公告日期：2025-04-22

北海国发川山生物股份有限公司

董事会审计委员会 2024 年度履职报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司董事
会审计委员会工作细则》和《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》等相关规定， 北海国发川山生物股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会 2024 年度勤 勉尽责，积极开展工作，认真履行了审计委员会各项职责。现将 2024 年度履职情况 报告如下：

一、董事会审计委员会的任职情况

公司第十一届董事会审计委员会的成员为宋晓芳女士、许泽杨先生、吴培诚先生， 其中宋晓芳女士和许泽杨先生为独立董事，宋晓芳女士（会计专业人士）担任主任委 员。审计委员会的组成符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。第十一届董事会
审计委员会的任期自 2023 年 5 月 22 日至 2026 年 5 月 21 日。

二、董事会审计委员会会议召开情况

审计委员会 2024 年全年共召开会议 4 次，对定期报告、聘任会计师事务所等议
案进行了审议，所有会议均严格按照公司章程和《审计委员会工作细则》的规定进行 通知、召集和表决。审议或发表意见的事项如下：

召开时间 会议届次 审议议案 决议情况

2024/4/18 第十一届董事会审计委 《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情 同意
员会 2024 年第一次会议 况报告》《审计委员会 2023 年度履职报告》《2023

年年度报告全文及摘要》《2023 年度内部控制评

价报告》《关于续聘公司 2024 年度财务报表审计

机构和内控审计机构的议案》等议案

2024/4/27 第十一届董事会审计委 《2024 年第一季度报告》 同意
员会 2024 年第二次会议

2024/8/26 第十一届董事会审计委 《2024 年半年度报告》 同意
员会 2024 年第三次会议

2024/10/28 第十一届董事会审计委 《2024 年第三季度报告》 同意
员会 2024 年第四次会议

三、2024 年审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1、评估外部审计机构的独立性和专业性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司提供年度财务报告和内部控制的审计服务，天健会计师事务所具备从事证券业务的资质和为上市公司提供审计服务的经验和能力，在负责公司财务报告及内部控制审计期间，能够遵循客观性和独立性原则，工作细致认真，按计划完成了各项审计工作。

2、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

在年审机构进场前，董事会审计委员会与审计机构、独立董事、公司治理层等相关人员充分沟通，就审计范围、审计计划、审计方法和重点关注事项进行讨论和协商，确定年度审计工作安排。在天健会计师事务所审计过程中，审计委员会认真听取会计师事务所的阶段性工作汇报，对审计重点工作给予指导，强化对现场审计工作质量和进度的把控，严格审核审计报告，经持续监督和评估，审计委员会认为天健会计师事务所勤勉尽责，满足履职要求。

3、提出聘请外部审计机构的建议

天健会计师事务所为公司提供审计服务工作中，能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司 2023 年度的审计任务。为确保公司 2024 年度财务报告审计工作的顺利进行及审计工作的连续性，审计委员会提议续聘天健会计师事务所为公司 2024 年度财务报告审计机构和 2024 年度内部控制审计机构。

4、审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司 2024 年支付给天健会计师事务所的财务报告及内控报告审计费用为 70 万元，与公司实际披露的审计费用相符。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司审计部按照计划实施内部审计，并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大……
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