上证报中国证券网讯（武斌记者李苑）8月6日晚，狮头股份披露重大资产重组报告书，拟通过发行股份及支付现金的方式，作价6.624亿元收购杭州利珀科技股份有限公司（以下简称“利珀科技”）97.4399%股份，并向公司实控人旗下公司——重庆益元、重庆益诚发行股份，募集配套资金2.4亿元。
狮头股份表示，利珀科技作为机器视觉赛道的“隐形冠军”，是国内少数具备自主研发工业机器视觉算法、可视化集成开发软件平台和计算成像系统能力的公司，本次交易将使优质机器视觉资产注入公司，分享机器视觉乃至AI与智能制造的成长红利。
收购标的整体估值6.798亿元
根据公告，狮头股份拟通过发行股份及支付现金方式，购买王旭龙琦、邓浩瑜等14名交易对方合计持有的利珀科技97.4399%股份。此次交易中，利珀科技100%股份评估值为6.798亿元，97.4399%股份对应的交易价格为6.624亿元。其中，以股份方式支付的对价为4.648亿元，现金支付对价为1.976亿元。
在发行股份配套募资方面，重庆益元、重庆益诚以6.69元/股的价格包揽了全部2.4亿元配套募资，并宣布自愿将新发行股份锁定期延长至36个月。这意味着，实控人将以更高的价格购入上市公司股份。
对此，狮头股份表示，交易完成后，公司将实现战略转型，切入到机器视觉领域，打造第二增长曲线，加快向新质生产力转型的步伐，增加新的利润增长点，从而进一步提高公司持续盈利能力。
此外，狮头股份的总资产、净资产等主要财务指标将有所增长，收入规模及盈利能力将明显提升，有望分享机器视觉乃至AI与智能制造成长红利，增强股东回报。
业绩承诺合计不低于1.41亿元
根据公告，此次交易中，利珀科技整体估值约为6.798亿元。业绩承诺方王旭龙琦、邓浩瑜、利珀投资承诺，利珀科技2025年、2026年、2027年净利润分别不低于3300万元、4600万元和6200万元。
这意味着，利珀科技未来3年累计扣非后归母净利润将不低于1.41亿元，年均4700万元。按此测算，此次狮头股份收购利珀科技的市盈率不超过15倍。由此不难看出，利珀科技对于并入狮头股份后的未来发展充满信心。
值得一提的是，利珀科技创始人与实际控制人王旭龙琦，在业绩补偿方面也做出了重要承诺：其与邓浩瑜将以此次交易获得的全部交易对价净额作为补偿金额的上限。利珀投资则以其取得的全部交易对价的71.52%的净额作为补偿上限。
此外，为了更好地激励团队，此次交易还给利珀科技的管理团队设置了超额业绩激励——如果利珀科技最终实现的累计净利润大于承诺数，超额部分的40%将作为对核心管理团队成员的奖励。
据悉，利珀科技由浙江大学博士团队于2012年创立，是国家级专精特新“小巨人”企业，在业界颇为知名。公司专注于机器视觉工业检测解决方案，以自研光学成像系统、机器视觉算法和图形化算法集成开发平台为技术核心，采用AI算法与传统算法互为补充、深度整合的方式，为客户提供基于视觉的工业自动化解决方案及相关设备产品。
