公告日期：2026-04-30

目 录

一、审阅报告...... 第 1 页
二、备考合并财务报表......第 2—3 页
（一）备考合并资产负债表...... 第 2 页
（二）备考合并利润表...... 第 3 页
三、备考合并财务报表附注...... 第 4—85 页
四、资质附件......第 86—90 页

审 阅 报 告

天健审〔2026〕413 号

狮头科技发展股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的狮头科技发展股份有限公司（以下简称狮头股份公司）按照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制的备考合并财务报表，包括 2024
年 12 月 31 日和 2025 年 12 月 31 日的备考合并资产负债表，2024 年度和 2025
年度的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表的编制是狮头股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具审阅报告。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问狮头股份公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信狮头股份公司备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。

我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供备考合并财务报表附注二所述资产重组事项之用，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二六年四月二十九日

狮头科技发展股份有限公司

备考合并财务报表附注

2024 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日

金额单位：人民币元
一、公司基本情况

狮头科技发展股份有限公司（以下简称公司、本公司或狮头股份公司）系经山西省人民政府晋政函[1999]第 64 号文批准，由太原狮头集团有限公司（以下简称狮头集团）联合山西省经贸资产经营有限公司（现更名为山西省旅游投资控股集团有限公司）、山西省经济建设投资公司（现更名为山西省经济建设投资集团有限公司）、中国新型建筑材料（集团）公司（现更名为中国建材集团有限公司）、山西西山运输有限公司（现更名为山西固邦运输有
限公司）五家发起人共同发起设立，于 1999 年 2 月 28 日在山西省市场监督管理局登记注册，
总部位于山西省太原市。公司现持有统一社会信用代码为 91140000715931861P 的营业执照，
注册资本 23,000 万元，股份总数 23,000.00 万股（每股面值 1 元）。其中，无限售条件的
流通股份 A 股 23,000.00 万股。公司股票已于 2001 年 8 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电商服务行业。主要经营活动为电商经销及生产和销售净水龙头产品。

本财务报告由本公司董事会批准报出。

二、重大资产重组方案及交易标的相关情况

(一) 重大资产重组方案

本公司拟通过发行股份及支付现金方式，购买王旭龙琦、邓浩瑜、李言衡、杭州利珀投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称利珀投资）、深圳芯瑞创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称深圳芯瑞）、深圳众微首润智能装备创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称深圳众微）、江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称元禾璞华）、江苏省现代服务业发展创业投资基金（有限合伙）（以下简称现代创投）、江苏中小企业发展基金（有限合伙）（以下简称中小基金）、南京齐芯高精尖一号股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称南京齐芯）、醴陵众微创新创业投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简
称醴陵众微）、深圳市西博捌号新技术创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称西博捌号）、海南隆晟基业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称隆晟基业）、深圳市辰峰启顺投资合伙企业（有限合伙）（以下简称辰峰启顺）……
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