公告日期：2026-05-30

山东黄金矿业股份有限公司

防范控股股东及关联方占用上市公司资金制度

第一章 总则

第一条 为了建立防止控股股东及关联方占用山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用行为的发生，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号—规范运作》等法律、法规、相关规范性文件以及《山东黄金矿业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，特制定本制度。

第二条 本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：

（一）经营性资金占用，是指控股股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易产生的资金占用。

（二）非经营性资金占用，是指：

1.为控股股东及关联方垫付的工资、福利、保险、广告等费用、承担成本和其他支出；

2.代控股股东及关联方偿还债务；

3.有偿或无偿、直接或间接拆借公司的资金（含委托贷款）给控股股东及关联方使用，但公司参股公司的其他股东同比例提供资金的除外；

4.为控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

5.与控股股东及其他关联方互相代为承担成本和其他支出。

第二章 防范控股股东及关联方资金占用的原则

第三条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及关联方使用：

1.为控股股东及关联方垫付、承担工资、福利、保险、广告等费用、成本和其他支出；

2.有偿或无偿、直接或间接地拆借公司的资金给控股股东及关联方使用；
3.通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

4.委托控股股东及关联方进行投资活动；

5.为控股股东及关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票，以及在没有商品和劳务对价情况下或者明显有悖商业逻辑情况下以采购款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

6.代控股股东及关联方偿还债务；

7.中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、公司股票上市地证券交易所认定的其他方式。

第四条 公司与控股股东及关联方发生的关联交易必须严格按照公司股票上市地证券监管规则和《公司章程》进行决策和实施。

第五条 公司对控股股东及关联方提供的担保，须经股东会审议通过，关联股东需回避表决。

第三章 责任和措施

第六条 公司严格防止控股股东及关联方的非经营性资金占用的行为，做好防止控股股东非经营性占用资金长效机制的建设工作。

第七条 公司董事、高级管理人员及各子公司负责人应按照《公司章程》《董事会议事规则》《董事会审计委员会实施细则》《总经理工作细则》等规定勤勉尽职履行自己的职责，维护公司资金和财产安全。

第八条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人。

第九条 公司应成立防范控股股东及关联方占用公司资金行为的领导小组，由董事长任组长、财务总监为副组长，成员由财务部门和审计部门有关人员组成，该小组为防范控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督机构。

第十条 公司董事会、总经理办公会按照各自权限和职责审议批准公司与控股股东及关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项。

第十一条 公司与控股股东及关联方进行关联交易，资金审批和支付流程，必须严格执行关联交易协议和公司资金管理有关规定，不得形成非正常的经营性资金占用。

第十二条 公司及控股子公司与公司控股股东及关联方开展采购、销售等经
营性关联交易事项时，必须签订有真实交易背景的合同，在支付预付款和决算款时，必须按公司设定的权限审批。由于市场原因，致使已签订的合同无法如期执行的，应详细说明无法履行合同的实际情况，经合同双方协商后解除合同，作为已预付贷款退回的依据。

第十三条 公司财务部门应定期对公司及下属子公司进行检查，上报与控股股东及关联方非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性占用资金的情况发生。在审议年度报告、半年度报告的董事会会议上，财务总监应向董事会报告控股股东及关联方非经营性资金占用和公司对外担保情况。

第十四条 审计部门作为公司董事会对公司进行稽核监督机构，按照有利于事前、事中、事后监督的原则，负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。……
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