公告日期：2025-04-19

江西长运股份有限公司

董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告

江西长运股份有限公司董事会审计委员会按照《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《公司章程》、《江西长运股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将 2024 年度履职情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第十届董事会审计委员会成员 3 人，肖征山独立董事担任董事会审计委员会召集人，成员由张云燕独立董事和张小平董事组成。

公司董事会审计委员会中独立董事占 2/3，并由财务与会计专业人士担任审计委员会召集人。

二、审计委员会会议召开情况

2024 年度，董事会审计委员会共召开 6 次会议，具体情况如下：

（一）2024 年 1 月 19 日，董事会审计委员会召开 2024 年第一次会议。会议听
取了关于公司 2023 年度生产经营情况和投、融资活动等重大事项的情况汇报，以及公司 2023 年度财务状况和经营成果的汇报，审阅公司编制的 2023 年度财务报表以及主要会计报表项目变动的说明，认为公司编制的 2023 年度财务报表的相关数据客
观反映了公司截至 2023 年 12 月 31 日的资产负债情况、2023 年度的生产经营成果和
公司 2023 年度的现金流量情况，同意以此财务报表为基础提交年度审计会计师开展2023 年度财务审计工作。

在对公司 2023 年财务会计报表进行审阅后，审计委员会委员和独立董事与公司年审会计师就审计计划、重大会计处理事项、年度审计重点等进行了沟通，并协商确定了公司 2023 年度财务报告审计工作的时间安排。

在与年审会计师就本次业绩预告内容进行充分沟通后，会议审议通过了《江西长运股份有限公司 2023 年年度业绩预亏公告》。

（二）2024 年 3 月 29 日，董事会审计委员会召开 2024 年第二次会议。审计委
员会委员审阅了大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于公司 2023 年度财务报告的初步审计意见，与年审会计师就公司 2023 年度财务报告的初步审计意见进行了充分沟通，沟通的主要内容为公司和主要子公司重要科目的会计处理情况，包括应收账款、其他应收款信用减值损失的计提、商誉减值测试等资产减值损失计提、政府补助、营业收入扣除情况、期后事项等。

通过与注册会计师沟通，审计委员会同意公司以大信会计师事务所初步审计的2023 年财务报表为基础编制公司 2023 年年度报告。

（三）2024 年 4 月 18 日，董事会审计委员会召开 2024 年第三次会议，会议听
取了监察审计部关于公司 2023 年度内部审计工作报告与公司 2023 年度风险管理工作监督评价报告，审议通过了《公司 2024 年度审计工作计划》、《公司 2023 年度财
务报告》、《公司 2023 年度财务决算和 2024 年度财务预算报告》、《公司 2023 年度内
部控制评价报告》、《关于 2023 年度会计师事务所履职情况评估报告》、《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》、《关于计提减值准备和核销坏账的议案》、《公司董事会审计委员会 2023 年度履职报告》。

（四）2024 年 4 月 28 日，董事会审计委员会召开 2024 年第四次会议，会议审
议通过了《公司 2024 年第一季度报告》。

（五）2024 年 8 月 16 日，董事会审计委员会召开 2024 年第五次会议，会议审
议通过了《公司 2024 年半年度财务报告》与《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度财务审计和内部控制审计机构的议案》。

（六）2024 年 10 月 18 日，董事会审计委员会召开 2024 年第六次会议，会议审
议通过了《公司 2024 年第三季度报告》。

三、董事会审计委员会 2024 年度重点工作

（一）监督及评估外部审计机构工作情况

审计委员会于 2024 年 1 月就公司 2023 年年报审计工作，与负责公司年度审计
工作的注册会计师进行了沟通，协商确定了 2023 年度财务报告审计工作时间安排，对审计计划、重大会计处理事项、年度审计重点等提出意见。在年报审计期间，审计委员会督促会计师事务所按照审计总体工作计划，按时完成审计工作。

2024 年 3 月，审计委员会与年审注册会计师就公司 2023 年度财务报告的初步审
计意见进行了充分沟通，沟通的主要内容为公司和主要子公司重要科目的会计处理情况，包括应收账款、其他应收款信用减……
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