公告日期：2017-07-07

华西证券股份有限公司

关于北京深中幼教育科技股份有限公司

2016年度募集资金使用及关联方资金占用情况的核查报告并风险提示公告

依据《全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引(试行)》《关于发布＜挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资＞的通知》（股转系统公告〔2016〕63号）（以下简称《股票发行问答（三）》）的有关规定，华西证券股份有限公司（以下简称“主办券商”、“本公司”）作为北京深中幼教育科技股份有限公司（以下简称“中幼教育”）的主办券商，就中幼教育2016年度募集资金使用及关联方资金占用情况出具本专项核查报告。

一、中幼教育2016年以来募集资金情况

经中幼教育第二届董事会第三次会议及2016年第一次临时股东大会审议通

过，公司发行6,000,000股，发行价格2.30元/股，合计募集资金13,800,000.00

元。上述募集资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2016]第310557 号《验资报告》。2016年08月09日，全国中小企业股份转让系统下发了新增股份登记函（股转系统函[2016]6381 号），准予中幼教育进行股份登记。

二、募集资金管理情况

中幼教育为本次募集资金开立了专户，存放于锦州银行北京阜成门支行，账号为410001201074465。中幼教育同本公司及存管银行签署了《募集资金三方监管协议》。截止2016年12月30日该账户存储余额为23,814.15元。

三、本年度募集资金的实际使用情况

中幼教育所募集资金13,800,000.00元，使用明细如下表所示：

项目 细分项目 金额（元）

公司资金运用 建设幼儿信息化教学的实践基地 5,000,000.00

补充流动资金 8,143,362.25

发行费用 631,200.00

结息 1,623.60

四、变更募集资金使用情况

根据中幼教育 2016年 4月 15 日召开的 2016 年第一次临时股东大会审

议批准的《北京三意时代科技股份有限公司股票发行方案》，原募集资金用于“《基于互联网电视内容的嵌入式 3D 平台开发》项目”。1经中幼教育第二届董事会第十一次会议和公司 2016 年第四次临时股东大会通过，将原募集资金用途由“基于互联网电视内容的嵌入式 3D 开发平台”变更为“基于互联网电视内容的嵌入式 3D 开发平台”和“建设幼儿信息化教学的实践基地”两项。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1、变更募集资金使用用途未履行审议及披露程序

虽然经中幼教育第二届董事会第十一次会议和 2016 年第四次临时股东大

会通过，其将募集资金用于“基于互联网电视内容的嵌入式 3D 开发平台”和

“建设幼儿信息化教学的实践基地”，但在后续的募集资金使用中，中幼教育将部分资金用于了补充流动资金，未及时履行变更募集资金的审议及披露程序，违反了《股票发行问答（三）》及《北京深中幼教育科技股份有限公司募集资金使用管理办法》的相关规定。

2、存在募集资金专户管理不规范的情形

公司募集资金专户于2016年11月04日向基本户转账150万元，基本户又

于2016年11月30日、2016年12月29日、2016年12月30日分别将150万元

转回募集资金专户。中幼教育募集资金专户管理不规范，违反了《股票发行问答（三）》的相关规定。

3、存在关联方占用公司资金的情形

2016年11月30日、2016年12月29日、2016年12月30日中幼教育分别

向深圳市民福民商贸有限公司进行借款，合计115万元，系公司募集资金专户支

出，未履行审议及披露程序，违反了《股票发行问答（三）》及《北京深中……
[点击查看PDF原文][查看历史公告]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。