公告日期：2026-04-27

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了审计监督职责。现对审计委员会2025年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会的基本情况

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会审计委员会由沈维涛先生、陈晋辉先生和唐炎钊先生组成，沈维涛先生担任审计委员会主任委员。

二、审计委员会 2025 年度会议召开情况

2025 年度，公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《公司董事会审计委员会实施细则》等有关规定，积极履行职责。

2025 年度会议召开情况具体如下：

（一）2025 年 1 月 16 日召开审计委员会 2025 年第一次会议，会议审议通
过以下事项：

1.容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于龙溪股份 2024 年度财务报表及内控审计计划、策略及与治理层沟通等事宜；

2.公司内部审计机构 2024 年度审计工作总结及 2025 年度审计工作计划。

会议还对公司内、外部审计工作提出了意见和要求，一是要求公司财会部门、内审部门及各权属企业在年审过程中应与年审会计师事务所保持畅通的沟通渠道并密切配合审计，保证年报审计工作的顺利进行；二是年审会计师事务所在审计过程中要加强与审计委员会及独立董事的沟通，确保年审工作质量并如期完成；三是公司内审部门要进一步加大审计整改落实及考核力度，做到有审计、有整改、有考核，切实有效地发挥内部审计工作的监督和服务职能。

（二）2025 年 4 月 21 日召开审计委员会 2025 年第二次会议，会议在听取
年审注册会计师的审计情况介绍并仔细审阅了年审注册会计师出具的初步审计
意见后，认为 2024 年度财务报表的编制符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定；2024 年度报表所包含的信息真实、准确、完整地反映了公司 2024 年度财务状况和经营成果；年度财务报表是客观、公正、真实和可信的；同意以年审注册会计师出具的财务报表为基础编制 2024 年度报告及年度报告摘要，经审计委员会审阅后提交公司董事会审议。审计委员会要求会计师事务所按照审计计划的进度要求完成审计工作，以保证公司如期披露 2024 年度报告，同时要求公司管理层及相关人员应积极配合注册会计师的审计工作。

（三）2025 年 4 月 28 日召开审计委员会 2025 年第三次会议，会议审议同
意《公司 2024 年年度报告》及年审注册会计师出具的公司 2024 年度财务报表审计报告、内部控制审计报告，审议通过《公司 2024 年前三季度会计差错更正的议案》《关于续聘会计师事务所及报酬事项的议案》《公司 2024 年度内部控制评价报告》《董事会审计委员会 2024 年度履职报告》《公司对年审会计师事务所2024 年度履职情况的评估报告》《审计委员会对年审会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告》等议案。同意将上述报告及议案提交公司董事会审议并建议董事会予以通过。

（四）2025 年 8 月 26 日召开审计委员会 2025 年第四次会议，会议审议通
过了财务会计部出具的《公司 2025 年半年度报告全文及其摘要》，同意提交公司董事会审议并建议董事会予以通过。

（五）2025 年 10 月 27 日召开审计委员会 2025 年第五次会议，会议审议通
过财务会计部出具的《龙溪股份 2025 年第三季度报告》，同意提交公司董事会审议并建议董事会予以通过。

（六）2025 年 12 月 24 日召开审计委员会 2025 年第六次会议，会议审议通
过《关于前期会计差错更正的议案》，审计委员会认真听取公司关于前期会计差错更正情况的汇报并沟通讨论，认为本次前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，更正后的财务数据和财务报表能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。审计委员会同意该事项，并提交公司董事会审议。

三、审计委员会 2025 年度主要工作内容情况

（一）对外部审计机构的监督情况

1.评估外部审计机构的独立性和专业性

报告期，董事会审计委员会持续对公司聘请的财务报告审计机构容诚会计师事务所……
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