公告日期：2026-04-23

光大嘉宝股份有限公司

董事会审计和风险管理委员会 2025 年度履职情况报告
根据《上市公司独立董事管理办法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和《公司章程》、《公司董事会审计和风险管理委员会实施细则》等有关规定，光大嘉宝股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计和风险管理委员会勤勉尽责，认真履行审查监督职责。现将 2025 年度履职情况汇报如下:

一、人员组成情况

报告期内，公司第十一届董事会审计和风险管理委员会由独立董事李婉丽女士、独立董事张光杰先生和董事严凌先生三名成员组成，主任委员（即召集人）由会计专业人士李婉丽女士担任，符合监管要求及《公司章程》等有关制度的规定。

二、会议召开情况

报告期内，董事会审计和风险管理委员会共召开十次会议。

2025 年 2 月 7 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委员
会第十六次会议，会议一致审议通过了《关于控股子公司物业租赁暨关联交易的议案》。

2025 年 3 月 24 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委
员会第十七次会议，会议一致审议通过了《关于公司接受财务资助暨关联交易的议案》。

2025 年 4 月 27 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委
员会第十八次会议，会议审议通过了《公司董事会审计和风险管理委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告》等十二项议案。

2025 年 5 月 13 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委
员会第十九次会议，会议一致审议通过了《关于公司接受财务资助暨关联交易的议案》。

2025 年 7 月 4 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委员
会第二十次会议，会议一致审议通过了《关于修订<公司风险管理制度>的议案》。

2025 年 8 月 4 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委员
会第二十一次会议，会议一致审议通过了《关于修订<公司董事会审计和风险管理委员会实施细则>的议案》等两项议案。

2025 年 8 月 15 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委
员会第二十二次会议，会议审议通过了《公司 2025 年半年度报告全文及摘要》等六项议案。

2025 年 9 月 9 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委员
会第二十三次会议，会议一致审议通过了《关于修订<公司内部控制评价管理制度>的议案》。

2025 年 10 月 9 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委
员会第二十四次会议，会议一致审议通过了《关于对公司接受的财务资助进行续期暨关联交易的议案》。

2025 年 10 月 24 日，公司召开第十一届董事会审计和风险管理委
员会第二十五次会议，会议一致审议通过了《公司 2025 年第三季度报告》等两项议案。

三、履行职责概况

除了以会议形式履行职责外，董事会审计和风险管理委员会（以下简称“审计和风险管委会”）还积极开展了以下工作：

（一）加强内外协调，做好年度审计管理工作。

公司审计和风险管委会严格按照《董事会审计和风险管理委员会
实施细则》、《关于独立董事及董事会审计和风险管理委员会审阅年报的暂行规定》等相关规定，开展年度审计管理工作：

1、协调公司管理层、内审部与外部审计机构召开会议，与年审注册会计师沟通年度财务报告审计工作的审计范围、审计计划、审计方法及关键审计事项等内容，并对年度审计重点事项提出相关工作要求。

2、对审计进展情况等事项进行持续跟踪，积极协调解决审计过程中出现的问题，确保审计工作顺利推进。督促外部审计机构勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，对公司财务会计报告进行核查验证，按计划履行各项审计程序，审慎发表专业意见。

3、在审计报告初稿出具后，与年审注册会计师再次召开沟通会议，就关键审计事项、报表差异和审计报告出具安排等内容进行沟通，就公司年度审计中所有重大方面达成一致意见，并督促外部审计机构及时、准确、客观、公正地出具审计报告。

（二）实施监督检查，履行审核评价职责。

1、对续聘会计师事务所的审核

审计和风险管委会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、投资者保护能力及执业质量等情况进行了核查和评估，认为其具备为公司提供审计工作的独立性、资质和专业能力，在各方面均能满足相关法律法规的规定及公司的实际需求，同意公司续聘立信所为公司 2025年度财务会计报告审计机构和内部控制审计机构，并同意将相关议案提交公司董事会审议。

2、对会计师事务所年审……
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