公告日期：2026-03-28

上海飞乐音响股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海飞乐音响股份有限公司章程》、《上海飞乐音响股份有限公司审计委员会实施细则》等有关规定，2025年度，上海飞乐音响股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会委员勤勉尽责，认真履行相关职责，现就董事会审计委员会2025年度工作情况总结如下：

一、审计委员会基本情况

公司第十三届董事会审计委员会由独立董事罗丹先生、独立董事郝玉成先生、独立董事严嘉先生、独立董事张君毅先生、董事许立俊先生五名成员组成，其中具有专业会计资格的独立董事罗丹先生担任主任委员。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了六次会议。审计委员会委员们听取了公司管理层关于公司财务状况、经营成果的汇报、对公司提交的定期报告、内部控制评价报告等相关事项进行了审议。会议具体内容如下：

1、2025 年 2 月 19 日，公司召开第十三届董事会审计委员会 2025 年第一次
会议，会议听取了（1）由普华永道汇报 2024 年度内部控制自我评价工作情况；（2）由天职国际会计师事务所汇报审计计划及预审情况；（3）由公司审计部汇报《2024 年度审计工作总结及 2025 年度审计工作计划》。会议审议并一致通过：（1）《上海飞乐音响股份有限公司关于全面推行内部审计集中管理的实施方案》；（2）《上海飞乐音响股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告》。

2、2025 年 3 月 24 日，公司召开第十三届董事会审计委员会 2025 年第二次
会议，会议听取了：公司审计部汇报《飞乐音响 2024 年年度重大事件实施情况及资金往来情况检查报告》。会议审阅了：1、天职国际会计师事务所出具的《上海飞乐音响股份有限公司内部控制审计报告》；2、天职国际会计师事务所出具的《上海飞乐音响股份有限公司财务报表审计报告》。会议审议并一致同意：1、《上海飞乐音响股份有限公司 2024 年度财务报告》；2、《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》；3、《关于计提资产减值准备的议案》；4、《关于续聘会计师事务所及报酬的议案》；5、《对会计师事务所的履职情况评估报告》；6、 《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》；7、《董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》；8、《关于 2024 年合规管理工作总结及 2025 年合规管理工作计划的议案》。会议同意按《上海飞乐音响股份有限公司 2024 年度财务报告》编制年报，并将上述议案提交公司第十三届董事会第五次会议审议。

3、2025 年 4 月 28 日，公司召开第十三届董事会审计委员会 2025 年第三次
会议，会议审议并一致同意：《公司 2025 年第一季度报告的议案》。

4、2025 年 8 月 22 日，公司召开第十三届董事会审计委员会 2025 年第四次
会议，会议听取了（1）公司审计部汇报《飞乐音响 2025 年上半年度重大事件实施情况及资金往来情况检查报告》；（2）公司审计部汇报《2025 年上半年度审计工作总结及 2025 年下半年度审计工作计划》。会议审议并一致通过：（1）《上海飞乐音响股份有限公司 2025 年半年度报告及摘要的议案》；（2）《关于计提资产减值准备的议案》；（3）《关于修订<公司董事会审计委员会实施细则>的议案》；（4）《关于修订<公司会计师事务所选聘制度>的议案》；（5）《董事会审计委员会对公司 2025 年上半年内部控制有效性出具的书面评估意见》。
5、2025 年 10 月 10 日，公司召开第十三届董事会审计委员会 2025 年第五
次会议，会议审议并一致同意：《关于新增 2025 年度日常关联交易预计的议案》。
6、2025 年 10 月 28 日，公司召开第十三届董事会审计委员会 2025 年第六
次会议，会议审议并一致同意：《公司 2025 年第三季度报告的议案》。

三、审计委员会 2025 年度主要工作内容：

1、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会按照《审计委员会年报工作规程》的要求，积极履行职责。在公司年报审计工作开始前，审计委员会与公司年报审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）通过现场会议的方式，协商确定公司年度报告财务审计工作的审计工作小组人员构成及审计计划，形成工作进度安排。审计委员会召开专门会议，对公司编制并拟提交会计师事务所审计的公司年度财务会计报表进行了审阅。
在年报审计期间，审计委员会注重与年审注册会计师的沟通，积极督……
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