公告日期：2026-04-25

辽宁申华控股股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

根据上海证券交易所发布的《上市公司董事会审计委员会运作指引》《上市公司治理准则》法律法规，以及辽宁申华控股股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关制度的规定，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行了相关工作职责，现对董事会审计委员会 2025 年度的履职情况汇报如下：

一、 审计委员会基本情况

报告期内，公司第十二届董事会审计委员会由独立董事金永利、独立董事高倚云及董事长高新刚组成。

2025 年 6 月 26 日，公司完成了董事会换届选举工作。选举产生了公司第十三届
董事会成员，并调整了公司董事会专业委员会的组成人选。第十三届董事会下属审计委员会由独立董事金永利、独立董事俞奕鉴及董事都波组成，其中主任委员由会计专业人士金永利先生担任。

二、 工作会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会通过通讯会议及现场会议方式共召开工作会议 6 次，全体成员均出席了全部会议，会议的召开时间和会议内容为：

1、2025 年 2 月 24 日，公司召开审计委员会会议，会议审议公司《2024 年度未
经审计财务报表》，与外部审计师沟通 2024 年年报审计的审计计划、审计范围、审计时间安排、重要事项的审计方法等事项。同时，审计委员会及全体独立董事与外部审计机构当面沟通审计本次审计重点关注问题。

2、2025 年 3 月 11 日，公司召开审计委员会会议，审阅 2024 年度初审财务报表。
3、2025 年 3 月 27 日，公司全体独立董事与外部审计机构当面沟通了本次年报
审计情况。随后，公司召开审计委员会会议，会议审议了《2024 年年度报告》（财务报表部分）、《关于公司 2024 年度计提资产减值准备的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告》《2024 年度内部控制评价报告》《审计委员会 2024 年度履职情况报告》《审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告》以及《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年年审及内控审计会计师事务所的议案》。

4、2025 年 8 月 25 日，公司召开审计委员会会议，会议审议了《2024 年半年度
报告》（财务报告）。

5、2025 年 10 月 29 日，公司召开审计委员会会议，会议审议通过了《2025 年第
三季度报告》

6、2025 年 12 月 30 日，公司召开审计委员会会议，会议审议了《关于预计 2026
年度日常关联交易的议案》和《关于 2026 年度担保计划的议案》。

三、 董事会审计委员会职责履行情况

（一） 监督及评估外部审计机构

2025 年初，公司董事会审计委员会对公司聘请的 2024 年度外部审计机构──中
审众环会计师事务所（特殊普通合伙）提供的 2024 年度财务报告审计和内部控制审计工作进行了监督和评估。

2024 年年报审计前，董事会审计委员会就审计范围、审计计划、审计方法以及重
要事项等与外部审计机构——中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行了沟通，就双方各自关注的事项进行了交流。审计过程中，董事会审计委员会就审计中发现的问题、重大事项的会计处理与外部审计机构充分交换了意见，并对审计进度完成情况进行了跟进。审计结束后，董事会审计委员会认为中审众环会计师事务所（（特殊普通合伙）在审计过程中勤勉尽责，提供的审计业务具有独立性、客观性和专业性，如实发表了审计意见。

（二） 审阅公司财务报告并发表意见

董事会审计委员会审阅了公司 2024 年度未经审计和经初审的财务报告，详细询
问公司会计政策变更情况、涉及重要会计判断的事项以及其他关注事项，仔细分析并审核财务报告的真实性、完整性和准确性，提出书面审核意见。外部审计结束后，董事会审计委员会组织审阅公司经审计的财务报告，关注外部审计机构对于重要事项的认定，以及是否有重大审计调整事项。董事会审计委员会认为经审计的财务报告能客观真实地反映公司的财务状况、经营成果、现金流量和所有者权益变动情况，出具了书面审核意见，同意向公司董事会提报经审计的年度财务报告。

（三）指导和监督公司内部控制

公司董事会审计委员会下设审计内控部负责公司内部控制的日常监督和专项监督工作。审计内控部在检查监督的基础上，完成公司年度内部控制评价报告。董事会审计委员会审阅了公司年度《内部控制评价报告》，持续关注公司内控管理制……
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