公告日期：2026-04-27

天地源股份有限公司

2025 年董事会审计委员会履职情况报告董事会审计委员会：

2025年，天地源股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会根据《公司法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》等法律法规，以及《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》的规定，认真履行职责，积极开展工作。现将主要工作报告如下：

一、董事会审计委员会组成情况

2025 年 1 月-7 月公司董事会审计委员会由独立董事张俊
瑞、李成及董事王子芳 3 名成员组成；8 月份，公司董事会完成换届及实施监事会改革后，8-12 月由独立董事张俊瑞、李成及职工代表董事祁英军 3 名成员组成，主任委员由具有会计专业背景的张俊瑞担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2025 年度，公司董事会审计委员会共召开 12 次会议，
各项议案均经全体委员审议通过，具体情况如下：

（一）2025年1月24日，董事会审计委员会听取同意了年报审计组成员调整的汇报，对公司编制的2024年度未审财务会计报表进行了认真审阅，同意以此为基础开展2024年度财务审计工作。

（二）2025年2月25日，董事会审计委员会听取、审议了
《关于公司部分存货资源转为投资性房地产的议案》（水墨江山项目2号楼），并就议案的具体内容进行了研讨沟通，同意了上述议案内容。

（三）2025年3月4日，董事会审计委员会听取、审议了《关于公司部分存货资源转为投资性房地产的议案》（上唐府项目1号楼），并就议案的具体内容进行了研讨沟通，同意了上述议案内容。

（四）2025年4月8日，华兴会计师事务所向公司审计委员会、独立董事汇报了对公司《2024年度财务报表、内部控制审计的初审意见》，并就审计的具体情况进行了沟通，董事会审计委员会提出了具体的意见和建议。

（五）2025年4月17日，华兴会计师事务所向审计委员会、独立董事、监事会汇报《公司2024年度审计情况》；审计委员会听取了《华兴会计师事务所2024年度审计工作总结报告》；听取、审议了《关于2024年度计提资产减值准备的议案》《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》《关于公司2024年度财务报告的议案》《关于公司2025年第一季度报告的议案》《关于公司2024年度下半年重大事项检查报告的议案》；审议了对会计师事务所2024年度履职监督职责情况报告、年度履职情况报告，并就上述内容进行沟通，同意了相关议案并提出了具体的建议。

（六）2025年7月10日，董事会审计委员听取、审议了《关于财务总监变更的议案》，同意了上述议案内容。

（七）2025年7月24日，董事会审计委员会听取、审议了关于《董事会审计委员会年报审议工作规程》《内部审计制度》修订的议案，同意了上述议案内容。

（八）2025年8月26日，第十一届董事会审计委员会2025年第一次会议听取、审议了《关于公司2025年半年度报告的议案》《关于公司聘任财务总监的议案》《关于公司2025年度上半年重大事项检查报告的议案》，同意了上述议案内容。

（九）2025年10月23日，第十一届董事会审计委员会2025年第二次会议听取、审议了《关于公司2025年第三季度报告的议案》，认为报告中相关财务信息全面、客观、公允地反映了公司本期的财务状况和经营成果。

（十）2025年11月3日，第十一届董事会审计委员会2025年第三次会议听取、审议了《关于选聘审计机构工作方案的议案》，核查了公司关于选聘审计机构的相关文件，并对后续工作提出建议和意见。

（十一）2025年11月19日，第十一届董事会审计委员会2025年第四次会听取、审议了《关于选聘会计师事务所的议案》《关于公司部分存货资源转为投资性房地产的议案》，同意聘任信永中和会计师事务所为公司2025年度财务审计和内控审计机构，同意公司将部分存货资源转为投资性房地产。

（十二）2025年12月25日，第十一届董事会审计委员会2025年第五次会议听取了信永中和会计师事务所汇报的2025年年度会计报表审计计划和内部控制审计计划，并对审计计划
进行讨论并发表意见。

三、董事会审计委员会履职情况

（一）监督评估外部审计机构工作

报告期内，董事会审计委员会结合公司年度审计需求，对聘请的外部审计机构的专业资质、执业经验、审计质量进行评估，在不同阶段听取其关于审计执行情况的汇报，在为公司提供2025年度审计服务过程中，出具的审计意见客观、公允，公司财务报表不存在重大错报漏报，审计程序合法合规，审计服务质量符合公司要求。

（二）评估内部控制制度的有效性

报……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。