公告日期：2025-11-22

浙江尖峰集团股份有限公司

筹资管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强浙江尖峰集团股份有限公司对筹资业务的内部控制，控制筹资风险，降低筹资成本，防止筹资过程中的差错与舞弊，根据国家有关法律法规和公司内部管理有关规定，制定本制度。

第二条 适用范围：本制度适用于浙江尖峰集团股份有限公司、全资子公司和控股子公司。

第三条 本制度所称筹资，是指公司为了满足生产经营发展需要，向银行、非银行金融机构或其他企业借款或者发行股票、债券等形式筹集资金的活动。
第四条 公司至少应当关注涉及筹资活动的下列风险：

1、筹资活动违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。
2、筹资活动未按公司审批流程批准或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

3、筹资决策不当，可能造成公司资金不足、冗余或债务结构不合理。

4、债务过高和资金运用不当，可能导致公司不能按期偿付债务。

5、筹资记录错误或会计处理不正确，可能造成债务和筹资成本信息不真实。
第五条 筹资业务的不相容岗位至少包括：

1、筹资方案的拟订与决策。

2、筹资合同或协议的审批与订立。

3、与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行。

4、筹资业务的执行与相关会计记录。

第六条 筹资管理机构

财务部门负责银行借款、企业借款等日常筹资事务管理，董事会办公室负责公司股票等特殊筹资事项的管理。

董事长、董事会、股东会为有关审批人或审批机构，所有筹资活动都必须严格按照审批权限有关规定进行审核、批准和管理。

第二章 筹资决策控制

第七条 筹资的分类

1、按筹集方式分为：银行借款、企业借款、债券筹资、股票募集及其他筹资方式；

2、按筹资期限分为：短期筹资、中长期筹资；

3、按融资性质分为：负债性筹资、权益资本筹资。

第八条 筹资方式的选择

公司资产中的长期性资产所需的资金一般采用中长期融资方式筹集；对短期性资产和临时性的资金需求一般采用短期融资方式筹集。

第九条 短期银行借款管理

1、集团公司、子公司短期借款统一由集团财务部统筹安排；集团财务部根据集团公司、子公司年度筹融资计划负责编制集团年度筹融资计划。

2、审批权限

集团年度筹融资计划提交财务负责人、总经理、董事长审批，筹融资计划具体执行时需按公司《章程》规定权限报批。

3、短期借款筹资流程

（1）集团公司筹资流程

① 集团财务部根据集团公司年度筹融资计划编写筹资方案，筹资方案的内容应包括但不限于以下内容：备选银行、成本分析、资金使用用途、是否进行资本化分析、借款时间、还款时间。筹资方案进行全面的比较分析，选择对公司最有利的筹资方案提交董事长审批。

② 集团财务部根据筹资方案编制《借款申请单》（附件一），《借款申请单》的内容包括：申请单位、借款银行、合同利率、借款期限、借款类型、借款担保条件（注明担保方式及内容）。《借款申请单》审批流程：财务部编制→财务负责人审核→董事长审批。

③ 集团财务部根据经审批的《借款申请单》办理借款业务。

（2）子公司筹资流程

① 集团财务部根据子公司年度筹融资计划编写筹资方案，筹资方案的内容应包括但不限于以下内容：备选银行、成本分析、资金使用用途、是否进行资本化分析、借款时间、还款时间。筹资方案进行全面的比较分析，选择对公司最有利的筹资方案提交董事长审批。

② 子公司财务部根据筹资方案编制《借款申请单》，《借款申请单》的内容包括：申请单位、借款银行、合同利率、借款期限、借款类型、借款担保条件（注明担保方式及内容）。《借款申请单》审批流程：由各子公司财务负责人填写《借款申请单》→子公司总经理审核→子公司董事长审批。

③ 集团财务部对子公司提交的《借款申请单》进行审核后提交：集团财务负责人审核→集团公司总经理审核→集团董事长审批→根据审批同意《借款申请单》办理借款手续。

（3）公司按照借款计划使用该项资金，不得随意改变资金用途，如有变动须经原审批机构批准。

（4）各子公司财务负责人每月负责编写《对外融资月报表》，《对外融资月报表》的内容应包括但不限于：银行名称、金额、利率、借款时间、还款时间、借款条件，并每月 3 号向集团公司财务经理上报。集团公司财务经理根据子公司提供的《对外融资月报表》进行汇总并报送集团财务负责人、管理层审阅。

（5）财务经理应督促出纳及时收取利息回单，出纳每月需对利息回单进行复核，并由财务经理、财务负……
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