公告日期：2026-04-18

杭州天目山药业股份有限公司

董事会审计委员会关于对会计师事务所 2025 年度

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》以及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规和《杭州天目山药业股份有限公司章程》相关要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将董事会审计委员会对尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“尤尼泰振青所”）2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

机构名称：尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）

成立时间：2020 年 7 月 9 日

注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 5059 号前海鸿荣源中心 A 座 801

首席合伙人：顾旭芬

截至 2024 年 12 月 31 日，尤尼泰振青所合伙人数量为 42 名，注册会计师
217 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 37 名。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于 2025 年 12 月 5 日、2025 年 12 月 22 日召开第十二届董事会第
十七次会议、2025 年第四次临时股东会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘尤尼泰振青所为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构。
二、会计师事务所的履职情况

尤尼泰振青所已经按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》
和其他执业规范及职业道德规范，对公司 2025 年年度财务报告及 2025 年度财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了审计报告；同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等执行了核查工作，并出具了专项报告。

在执行审计工作的过程中，尤尼泰振青所参与审计工作的人员具备独立性，运用职业判断，与公司治理层和管理层就计划的审计范围、时间安排和重要审计发现等事项进行了必要的沟通。

经评估，审计委员会认为，尤尼泰振青所作为本公司 2025 年度的审计机构，其履职过程保持了独立性，勤勉尽责，公允表达了意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对尤尼泰振青所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足本公司审计工作的要求。2025 年12 月 5 日，公司第十二届董事会审计委员会第七次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意向董事会提议续聘尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）2025 年 12 月 30 日，审计委员会通过现场会议结合线上会议形式与
负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，认真听取、审阅了尤尼泰振青所对公司年报审计的工作计划及相关资料，对 2025 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，就审计的总体策略提出了具体意见和要求，协商相关时间安排。

（三）2026 年 3 月 18 日，审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会计
师及项目经理召开工作沟通会议，对 2025 年度审计工作进展情况，审计委员会关注事项等进行了沟通，审计委员会成员听取了尤尼泰振青所关于审计过程中发
现的问题及审计报告出具等事项的汇报。

（四）2026 年 4 月 17 日，公司召开第十二届董事会审计委员会 2026 年第
一次会议，审议并通过《2025 年年度报告全文及摘要》《2025 年度内部控制评价报告》等议案，并提交董事会审议。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地履行审计工作，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为：尤尼泰振青所在公司年报审计过程中坚持以公允、……
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