公告日期：2026-06-16

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广东东阳光科技控股股份有限公司

重大资产重组备考审阅报告

目 录

一、审阅报告...... 第 1 页
二、备考合并财务报表......第 2—3 页
（一）备考合并资产负债表...... 第 2 页
（二）备考合并利润表...... 第 3 页
三、备考合并财务报表附注......第 4—141 页
四、附件......第 142—145 页
（一）本所营业执照复印件...... 第 142 页
（二）本所执业证书复印件...... 第 143 页
（三）执业注册会计师资格证书复印件...... 第 144-145 页

审 阅 报 告

天健审〔2026〕11-484 号

广东东阳光科技控股股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称东阳光公司）按照备考合并财务报表附注三所述编制基础编制的备考合并财务报表，包括
2025 年 12 月31 日和 2026 年2 月28日的备考合并资产负债表，2025 年度和2026
年 1-2 月的备考合并利润表以及备考合并财务报表附注。备考合并财务报表的编制是东阳光公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对备考合并财务报表出具审阅报告。

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问东阳光公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信东阳光公司备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制。

我们提醒报表使用者关注备考合并财务报表附注三对编制基础的说明。本报告仅供备考合并财务报表附注二所述资产重组事项之用，不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审阅意见。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二六年六月十五日

广东东阳光科技控股股份有限公司

备考合并财务报表附注

2025 年 1 月 1 日至 2026 年 2 月 28 日

金额单位：人民币元
一、公司基本情况

广东东阳光科技控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系成都量具刃具股份有限公司，系经成都市经济体制改革委员会批准，由原成都量具刃具总厂改组而成，于 1998年 5 月 12 日在四川省成都市工商行政管理局登记注册，后经历次变更，公司总部现位于广东省韶关市。公司现持有统一社会信用代码为 91440200673131734N 的营业执照，注册资本
3,009,555,059.00 元，股份总数 3,009,555,059 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件
的流通股份 A 股 7,997,132 股；无限售条件的流通股份 A 股 3,001,557,927 股。公司股票于
1993 年 9 月 17 日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属制造业。主要经营活动为高端铝箔、电子元器件、化工新材料等产品的研发、生产和销售；互联网超大规模数据中心业务。

二、重大资产重组方案及交易标的相关情况

(一) 重大资产重组方案

公司拟通过发行股份的方式直接及间接取得宜昌东数一号投资有限责任公司（以下简称东数一号）70.00%股权，并向不超过 35 名特定投资者发行股份募集配套资金。东数一号系为收购秦淮数据（秦淮数据经营主体具体包括梧桐数基科技有限公司、河北思达歌数据科技有限公司、大同秦数信息技术有限公司、思达歌（上海）数据有限公司、南通思达歌数据科技有限公司、张家口思达柯数据有限公司、来科斯数据科技有限公司、河北秦数信息科技有限公司等）而设立的主体。

公司直接及间接取得东数一号 70.00%股权的具体方式为：

1. 向宜昌东阳光东方一号数据投资运营合伙企业(有限合伙)、湖北都宜私募基金管理
有限公司等 16 名交易对方购买其持有的东数一号……
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