公告日期：2026-03-28

南宁百货大楼股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度

履行监督职责情况的报告

根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将公司董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称四川华信）成立于 1988 年 6 月，注册地址为四川省泸州市江阳中路 28 号楼三单元 2 号，首席合伙人为李武林先生，是一家专业化、规模化、具有从事证券服务业务资质的全国百强会计师事务所。
截至 2025 年 12 月 31 日，四川华信合伙人 52 人，注册会计师 131
人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 104 人。四川华信 2025 年度未经审计的审计业务收入 14,506.86 万元，其中证券期货相关业务收入 10,297.78 万元。

四川华信2025年度服务的上市公司年报审计客户共计38家。审计客户主要行业包括：制造业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、信息传输、软件和信息技术服务业、文化、体育和娱乐业、建筑业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业，审计收费总额4,478.80万元，本公司同行业上市公司审计客户1家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第九届董事会审计委员会 2025 年第三次会议、第九届董
事会 2025 年第一次正式会议以及 2024 年年度股东会审议通过了《关于续聘公司 2025 年年度审计机构的议案》，同意续聘四川华信为公司 2025 年年度财务报告和内部控制审计机构，审计费用共计 80 万元。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

四川华信按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年度报告工作安排，对公司 2025 年度财务报告及财务报告内部控制的有效性进行了审计。同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、营业收入扣除情况等业务情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，四川华信认为公司财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合
并及母公司财务状况，以及 2025 年度的经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。四川华信出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，四川华信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司治理层、管理层进行了充分沟通。

三、公司董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对四川华信执业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况等进行严格核查及评估，认为其独立性和诚信状况良好，具有多年上市公司审计服务经验，具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司年度财务报告和内部控制审计工作要求。

（二）公司董事会审计委员会密切关注年度审计进展情况，通过线上与线下相结合的方式与四川华信年审会计师召开沟通会议，对年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取了四川华信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2026 年 3 月 13 日，公司召开第九届董事会审计委员
会 2026 年第四次会议，审议通过公司 2025 年年度财务报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交公司董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所及《公司章程》《审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查。在年报审计期间与四川华信进行了充分的讨论和沟通，督促四川华信按时完成了年报审计相关工作，并对年度审计报告的……
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