公告日期：2026-04-29

云南云维股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）恪尽职守、勤勉尽责，切实履行审计监督相关职责，有效发挥专业监督作用。现将 2025 年度履职情况向董事会作如下报告：

一、审计委员会基本情况

2025 年度，公司审计委员会成员保持专业构成合理性，
核心成员为具有会计、审计等专业背景的独立董事及非独立董事，主任委员由具备专业会计资格的独立董事担任，符合监管要求及公司治理规定，为审计委员会独立、高效履行职责奠定基础。

2025 年 12 月 29 日，公司第十届董事会第十七次会议审
议通过《公司关于增补第十届董事会审计委员会委员的议案》，完成审计委员会委员增补，增补后委员会人员构成进一步优化，履职能力持续提升，相关调整严格按照法定程序及公司制度执行，及时履行了信息披露义务。

审计委员会全体成员严格遵守法律法规、监管规定及公司制度，独立、客观、公正地开展各项工作，全年无违反相关规定的情形，切实维护公司及全体股东尤其是中小股东的
合法权益。

二、2025 年度履职总体情况

2025 年度，审计委员会紧紧围绕公司经营发展与规范运
作核心目标，聚焦财务审计监督、内部控制管理、外部审计机构协作等核心职责，结合公司贸易业务发展特点及内控建设要求，有序开展各项工作。

报告期内，审计委员会共召开 7 次会议，会议召集、召
开、表决程序均符合《公司法》《公司章程》及《审计委员会实施细则》的相关规定，会议出席率 100%。委员会先后就 2024 年年报审计沟通、定期报告审议、内控评价、外部审计机构履职监督等重大事项进行审议与沟通，形成有效决议并全部提交公司董事会审议，各项决议均得到有效执行，充分发挥了审计委员会在公司治理中的专业监督和决策支撑作用。

三、2025 年度具体履职工作开展情况

（一）统筹推进年度财务报告审计工作，强化审计全流程监督

1.提前沟通审计计划，明确审计重点

2024 年 12 月 19 日、2025 年 1 月 3 日，审计委员会先
后两次与负责公司 2024 年度财务报告审计的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）年审注册会计师开展 2024 年年报审计专项沟通，确定审计工作总体时间进度、进场时间、预审及终审节点，结合公司贸易业务占比高的经营特点，明确将收入确认、应收账款减值、存
货管理、关联交易合规性等作为审计重点关注事项，要求审计机构严格按照审计准则制定详细审计计划。

2.全程跟进审计进程，落实审计调整事项

2025 年 4 月 2 日，审计委员会与中审众环开展 2024 年
年报第三次专项沟通，听取审计机构关于 2024 年度审计结果及重大事项的汇报，对审计过程中发现的调整事项进行充分沟通与确认，督促审计机构及时完成审计工作，确保年报审计工作按时、保质完成。

3.启动 2025 年年报审计筹备，做好工作衔接

2025 年 12 月 19 日，审计委员会与中审众环就公司 2025
年度财务报告审计工作开展首次沟通，听取审计机构关于2025 年度审计总体计划的阐述，确定预审、终审进场时间及审计报告初稿、定稿提交时间，结合公司 2025 年“两金”压降、贸易业务提质增效等经营重点，要求审计机构重点关注经营性亏损原因、资产减值合理性、闲置资金理财合规性等问题，督促公司内部各部门做好审计配合工作。

（二）审慎审议定期报告及财务相关议案，保障财务信息真实准确

审计委员会严格按照监管要求及公司制度，对公司 2025
年各期定期报告及相关财务议案进行审慎审议，结合专业判断对财务数据、会计政策选用、财务信息披露等内容进行核查，确保公司财务信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2025 年 4 月 9 日，审计委员会审议通过《公司董事会审
计委员会 2024 年年度履职报告》《公司 2024 年度财务决算报告》《公司 2025 年度财务预算方案》《公司关于 2024 年度计提减值准备的议案》等多项议案，对公司 2024 年度财务决算的合规性、2025 年度财务预算的合理性、资产减值计提的充分性进行专业审核，为公司董事会决策提供专业支撑。

2025 年 4 月 23 日，审议《公司 2025 年第一季度报告》，
对一季度公司经营业绩、财务状况进行……
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