公告日期：2025-04-29

湖南海利化工股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》及《公司章程》、《公司审计委员会议事规则》等的规定和要求，公司董事会审计委员会本着对公司全体股东和董事会负责的精神，积极开展工作，认真履行职责。各位委员充分利用自身专业知识，推动公司日常经营和重大决策方面的科学性和规范性，为公司治理水平的不断提高贡献力量。现将 2024 年度的履职情况总结汇报如下：

一、董事会审计委员会的基本情况

公司第十届董事会审计委员会共 3 人，由具有会计专业资格的独立董事朱开悉先生担任主任，独立董事谭燕芝女士、董事尹霖先生担任委员。

二、审计委员会 2024 年度会议召开情况

1、2024 年 1 月 5 日，董事会审计委员会以现场方式召开了关于
2023 年年度审计工作会议，审议通过了《湖南海利 2023 年度总体审计策略》。

2、2024 年 3 月 18 日，董事会审计委员会以现场方式召开了关
于 2023 年年度审计工作第二次会议，审议通过了经大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华”）初步审计的 2023 年度公司财务合并会计报表，并发表《关于审阅公司 2023 年度财务合并会计报表及初步审计意见的书面意见》。审计委员会请年审注册会计师和会计师事务所进一步复核后在规定时间内提交审计报告最终稿。

3、2024 年 3 月 28 日，董事会审计委员会以现场方式召开了关
于 2023 年年度审计工作第三次会议，审议通过了经“大华”审计的《2023 年度审计报告》并出具《关于审阅公司 2023 年度审计报告的书面意见》，同意提交董事会审议；审议通过了《公司 2023 年度财务决算报告》、《关于审议公司 2023 年年度报告与年报摘要的议案》、《关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、《关于2023 年度内部控制自我评价报告》、《关于增加 2023 年度审计费用的议案》、《2023 年度会计师事务所履职情况评估报告》、《董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》、《关于续聘会计师事务所及 2024 年度支付会计师事务所报酬的议案》、《关于预计 2024
年度日常关联交易的议案》，同意以上议案和报告提交董事会审议，审议通过了《公司 2023 年度内审工作总结报告及 2024 年度内审工作计划》、《2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》。

4、2024 年 4 月 28 日，董事会审计委员会以现场方式召开了 2024
年第四次会议，审议通过了《公司 2024 年第一季度财务报表》和《公司 2024 年第一季度报告》，同意提交董事会审议。

5、024 年 8 月 9 日，董事会审计委员会以现场方式召开了 2024
年第五次会议，审议通过《关于聘任公司总会计师的议案》，同意提交董事会审议。

6、2024 年 8 月 22 日，董事会审计委员会以现场方式召开了 2024
年第六次会议，审议通过《公司 2024 年半年度财务报告》、《公司 2024年半年度报告》（全文和摘要）、《公司 2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，同意提交董事会审议。

7、2024年10月24 日，董事会审计委员会以现场方式召开了2024年第七次会议，审议通过《公司 2024 年第三季度财务报告》和《公司 2024 年第三季度报告》，同意提交董事会审议。

三、审计委员会 2024 年度主要工作内容情况

（一）全程跟踪监督及评估外部审计机构工作

为更好的进行 2024 年年度审计工作，审计委员会委员于 2024 年
10 月 7 日—8 日、10 月 16 日、11 月 1 日-3 日分别对海利常德公司、
海利锂电公司、海利贵溪公司进行了重点现场考察，听取了三个子公司关于 2024 年 1-3 季度生产经营情况汇报，并深入各个生产车间着重了解和核实生产经营、产品销售和财务运营情况，特别是重点考察了生产装置的安全运行、环境保护、风险防范，并提出了针对性建议。
报告期内，审计委员会对年度审计工作全程跟踪与监督，深入参与年度审计的核心环节和关键工作，与大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称：“大华”)就审计范围、审计计划、审计方法及审计执行情况等进行了充分持续的讨论与沟通，要求审计中特别关注收入确认、资产处置等重点问题的依据是否充分，程序是否合法，会计处理是否恰当，募集资金的使用是否规范，内部控制是否有效，关联交易是否公允，有无关联方资金占用及对外担保情况，督促“大华”在
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