公告日期：2026-04-30

中国海防董事会审计委员会对会计师事务所

2025 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

（以下简称“天职国际”）

成立日期：1988 年

注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区
域

首席合伙人：邱靖之

执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0000175

天职国际已通过证券服务业务备案，符合《证券法》及《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》关于备案的相关规定，具备从事证券服务业务的资质条件。

截至 2025 年末，天职国际合伙人 90 名，注册会计师 1097 名，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 399 人。天职国际经审计的最近一个会计年度（2024 年度）业务收入 25.01 亿元，其中审计业务收入 19.38 亿元。天职国际 2024 年年报上市公司审计客户154 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2025 年 8 月 15 日，公司第九届董事会审计委员会第三十次会议
审议通过《中国海防 2025 年度财务报表及内部控制审计会计师事务所选聘工作方案》。

2025 年 10 月 27 日，公司第九届董事会审计委员会第三十二次
会议审议通过《关于聘请公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构的议案》，同意提交董事会审议。

2025 年 10 月 30 日、2025 年 11 月 28 日公司先后召开第九届董
事会第三十九次会议及 2025 年第三次临时股东大会，审议通过《关于聘请公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构的议案》，同意聘请天职国际为公司 2025 年度财务报表审计机构与内部控制审计机构，聘期一年。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中，天职国际就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。天职国际审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。

天职国际对公司 2025年度财务报表及内部控制的有效性进行了
审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、募集资金存放与实际使用情况、涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务进行核查并出具了专项报告。

经审计，天职国际认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会
计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母
公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天职国际出具了标准无保留意见的审计报告。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对公司 2025 年财务报表及内部控制审计机构选聘工作方案、选聘结果进行了审议，对天职国际的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了充分的了解和严格的审查。认为天职国际具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求，同意向公司董事会提议聘请天职国际担任公司 2025 年度财务报表及内部控制审计机构。
（二）2026 年 1 月 19 日，天职国际向审计委员会报送了 2025
年年报审计计划。

（三）2026 年 2 月 5 日，审计委员会审阅了公司 2025 年度财务
快报数据，并与负责公司审计工作的项目负责人召开沟通会议，对2025 年度审计工作的审计范围、审计方案、审计重点等相关事项进行了沟通。

（四）2026 年 4 月 14 日，审计……
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