公告日期：2026-04-28

银川新华百货商业集团股份有限公司

2025 年度会计师事务所履职情况评估报告

银川新华百货商业集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）作为公司2025年度财务报告审计机构、内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对信永中和2025年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为，近一年信永中和资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下：

一、资质条件

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号）

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层

首席合伙人：谭小青先生

截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师 1799
人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 700 人。

信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业
务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元。

信永中和具有财政部门颁发的会计师事务所职业资格；具有财政部、中国证监会备案的从事证券服务业务会计师事务所资格；具有中国证券监督管理委员会获准从事 H 股企业审计资格。上市公司年报审计项目涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、采矿业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 11 家。

二、执业记录

1、基本信息

小组成员 注册会计师 开始从事上市 开始在本所 开始为本公
执业时间 公司审计时间 执业时间 司提供审计
服务时间

- 负责合伙人 梁建勋 2002 年 2000 年 2009 年 2021 年

- 独立复核合伙人 路清 1995 年 2001 年 2009 年 2024 年

- 负责经理 钟涛 2019 年 2011 年 2011 年 2021 年

（1）项目合伙人梁建勋，近三年签署了新华百货、青龙管业、宁科生物、
内蒙一机4家上市公司的审计报告，未在其他单位兼职。

（2）签字注册会计师钟涛，近三年签署了新华百货、宁科生物 2 家上市公
司的审计报告，未在其他单位兼职。

（3）项目质量复核人路清，近三年签署或复核了豪迈科技、鲁信创投、利
群股份、山东威达、安达维尔、新华百货、引力传媒等10家上市公司的审计报告，未在其他单位兼职。

2、独立性

项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会
计师职业道德守则》对独立性要求的情形。（上述人员过去三年没有不良记录。）
3、诚信记录

信永中和会计师事务所截止2025年12月31日的近三年因执业行为受到刑事
处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施21次、自律监管措施8次和纪律处分1次。76名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚8次、监督管理措
施21次、自律监管措施11次和纪律处分2次。

三、质量管理水平

1、项目咨询

2025年年度审计过程中,公司重大会计审计事项与信永中和项目团队进行了
沟通,所有咨询事项均得到很好的解决方案和技术支持，及时解决了公司重点难

点技术问题。

2、意见分歧解决

信永中和制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时,需要咨询专业技术部负责人。在专业意见分歧解决之前不得出具报告。2025年年度审计过程中,信永中和就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见,无不能解决的意见分歧。
3、项目质量复核

信永中和对项目组的沟通、监督与复核制订了一系列政策与程序，项目组成员在执行复核工作时，根据不同领域的重要程度和复杂程度等因素，由不同级别人员进行复核，项目合伙人积极参与解决项目执行过程中的会计、审计及项目管理的问题，进行适当的监督和复核，……
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