公告日期：2017-05-17

证券代码：A600806/H300 证券简称：*ST昆机 编号：临2017-050

沈机集团昆明机床股份有限公司

关于收到上交所对公司2016年年度报告的事后审核问询函公告

(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2017年5月16日公司收到上海证券交易所下发的《关于对沈机集团昆明机床股份有限公司2016年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2017】0571号），原文如下：

沈机集团昆明机床股份有限公司：

依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内

容与格式》（以下简称《格式准则第2号》）、上海证券交易所行业信息披露指

引等规则的要求，经对你公司2016年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，

请公司从规范运作、财务情况、经营业务等方面进一步补充披露下述信息。

一、关于规范运作事项

1、年报披露，公司2016年归属于上市公司股东的净利润为-2.09亿元，公司

已经连续三年亏损，公司股票于2016年年报披露之日起停牌，并将被暂停上市。

同时，公司由于涉嫌信息披露违规被证监会立案调查，如触发重大违法强制退市条件，公司A股股票将被强制退市。请公司结合前期风险揭示情况，继续向投资者充分揭示公司股票因财务指标被暂停上市以及重大违法退市的相关风险，披露后续交易安排以及恢复上市的条件等。

2、年报披露，公司执行自查程序，并发布了阶段性结论，明确了销售收入真实性的确认、机床实际生产量的确认、各期末产成品数量的确认、自查主要事项的影响以及西安赛尔的自查事项等。目前，公司信息披露违规事项已被证监会立案。（1）请公司说明自查的范围、自查范围的确定依据、是否涉及全面自查、自查所履行的决策流程、自查工作的具体程序、发现的主要问题、相关问题的成因，以及相关自查工作进展的信息披露情况；（2）请公司继续配合相关立案调查工作，执行自查程序，及时披露自查工作最新进展，并尽快完成相关自查工作，形成自查结论，履行信息披露义务。

3、公司2016年年报审计报告披露，由于公司存在存货账实不符、销售收入

虚计及跨期确认、子公司票据涂改私设多账套、公司被立案调查等问题，年审会计师无法对公司2016年年报发表意见。同时，会计师在非标审计意见专项说明中明确，公司上述部分行为违反了《企业会计准则》相关规定。公司在年报中披露，注册会计师出具的无法表示意见的审计报告所涉及的事项是存在的，公司重视上述事项对公司产生的不良影响。（1）请公司说明，截至目前就非标意见涉及事项是否已经核实，披露相关事项自查的具体结论，说明对公司造成的影响；（2）请公司根据本所《股票上市规则》第6.11条、第6.13条等规定，对相关事项进行纠正和重新审计，召开董事会对经纠正的2016年度财务会计报告进行表决，并于6月30日前披露经纠正的财务会计报告和有关审计报告。

4、年报披露，公司董事杨雄胜、刘强无法保证2016年年报的真实、准确、

完整，部分董事认为自查工作仍在进行当中，尚未形成最终结论，要求公司加紧自查工作，并积极配合立案调查，力争早日自查和调查完毕。另外，公司涉嫌财务违规相关事项涉及2013年至2015年年报。（1）请公司说明时任董事、监事和高级管理人员对2013年至2015年年报的编制和披露工作是否履行了勤勉尽责义务，补充披露上述人员对2013年至2015年年报出具的相关意见，以及出具相关意见的依据；（2）请公司说明自查过程中，相关董监高责任认定和追究的计划和相关安排。

5、公司2017年4月25日发布的内控审计报告显示，由于存在公司层面内部

控制重大缺陷、与对子公司股权管理相关的内部控制重大缺陷，会计师对公司内部控制制度出具了否定意见。公司内部控制评价报告披露了相关缺陷的整改计划和整改情况。（1）请公司说明上述缺陷产生的原因、涉及的主要业务环节、相关责任主体的认定和追责安排等；（2）鉴于公司存在内部控制缺陷，请公司对各业务环节的内控制度进行全面自查，并在全面自查的基础上，制定整改计划，及时完成整改，完善内部控制制度，并及时披露整改进 展。

6、年报披露，公司子公司西安交大赛尔相关银行承兑汇票复印件存在票据到期日被人为涂改的痕迹，孙公司长沙赛尔公司为不同目的设置多套不同账目。（1）请公司……
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