公告日期：2026-01-27

国泰海通证券股份有限公司

关于上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2026 年度开展外汇衍生品
交易业务的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐人”）作为上海耀皮玻璃集团股份有限公司（以下简称“耀皮玻璃”或“公司”）2025 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐人，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对耀皮玻璃 2026 年度开展外汇衍生品交易事项进行了核查，具体情况如下：

一、交易情况概述

（一）交易目的

随着公司海外业务布局，为有效规避外汇风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，公司及控股子公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品交易业务。公司的外汇衍生品交易以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

（二）交易金额

根据 2026 年预计的业务开展情况，公司及控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务只限于与公司经营所使用的主要结算币种为美元、欧元。

在有效期内，任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金
额）不超过 800 万美元、1200 万欧元（等值于人民币 1.54 亿元），额度在授权
有效期内可滚动使用。

公司开展的外汇衍生品交易业务预计将占用公司及其控股子公司的金融机
优先使用银行授信。

（三）资金来源

公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司自有资金，不涉及使用募集资金。

在报经批准的上述额度内，提请董事会授权管理层在额度范围和有效期内行使决策权及签署相关法律文件，具体事项由资金管理委员会审批，财务部门负责组织实施。

（四）交易方式

1、交易业务品种：公司及其控股子公司开展的外汇衍生品交易业务是与基础业务密切相关的简易外汇衍生品，主要涉及币种为美元、欧元；品种包括但不限于远期结售汇、外汇期权、货币互换、外汇掉期等以锁定利润、防范汇率波动风险为目的的外汇衍生品及产品的组合。外汇衍生品交易预计将占用公司及其控股子公司的金融机构外汇授信额度，或需公司及其控股子公司根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金。

2、交易对手方：经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易经营资格的金融机构（非关联方机构）。

3、流动性安排：交易以正常的本外币收支业务为背景，以具体经营业务为依托，投资金额和投资期限与实际业务需求相匹配，合理安排使用资金。

（五）交易期限

自上次董事会决议有效期结束后起 12 个月（含 12 个月）。

二、审议程序

公司第十一届董事会第十五次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权、第十
一届董事会审计委员会第十三次会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权、独立董
事 2026 年第二次专门会议以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权的表决结果，审议通
过了《关于 2026 年度开展外汇衍生品交易业务的议案》，不涉及关联交易，无
需提交公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务仍存在一定风险。具体如下：
1、汇率市场风险：在汇率波动较大的情况下，开展的衍生品交易业务可能会带来较大公允价值波动；若市场价格优于操作时锁定价格，将造成汇兑风险。
2、信用风险：不合适的交易方选择可能引发购买外汇衍生品的履约风险。
3、流动性风险：不合理的外汇衍生品购买会引发资金的流动性风险。

4、操作风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定风险。

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手方违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）应对措施

1、开展外汇衍生品交易遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，所有外汇衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以真实的交易背景为依托，进行风险对冲操作，交易额度不超过正常生产经营所产生的需要对冲风险的资产总额，达到风险规避和防范的目的。

2、选择结构简单、流动性强、风险可控的产品类型开展衍生品交易业务，并严格控制衍生品交易业务的资金规模。

3、审慎选择交易对手方，与具有合法资质的商业银行等金融机构衍生品外汇交易，最大程度降低信……
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