公告日期：2026-04-23

内蒙古蒙电华能热电股份有限公司

关于对会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信事务所”）作为公司 2025 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《内蒙古蒙电华能热电股份有限公司章程》等规定，对大信事务所 2025 年度审计过程中的履职情况进行评估。公司认为大信事务所在资质等方面合规有效，审计工作能够保持独立履职、勤勉尽责、公允表达审计意见。具体情况如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）机构信息

1、基本情况

大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特
殊普通合伙制事务所。持有北京市财政局颁发的执业证书（执业证书编号：11010141）。

大信事务所在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发
起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经验。
2、人员构成

截至 2025 年 12 月 31 日，大信事务所从业人员总数 3,914 人，其中合伙人
182 人，注册会计师 1,053 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务
审计报告。

2024 年度业务收入 15.75 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入
中，审计业务收入 13.78 亿元，其中证券业务收入 4.05 亿元。2024 年上市公司
年报审计客户 221 家（含 H 股），平均资产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。
主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。

4、投资者保护能力

大信事务所职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年，因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，投资者诉讼金额共计 581.51 万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。

5、诚信记录

截至 2025 年 12 月 31 日，近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚
10 次、行政监管措施 16 次、自律监管措施及纪律处分 18 次。67 名从业人员近
三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 25 人次、行政监管措施 34 人次、
自律监管措施及纪律处分 46 人次。根据相关法律法规的规定，前述行政处罚、监督管理措施和自律监管措施不影响大信事务所继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

（二）项目信息

1、基本情况

签字项目合伙人：蔡金良，持有注册会计师、注册税务师执业资质，于 2008年取得中国注册会计师执业资格，2009 年起从事上市公司审计相关工作，2012年加入大信事务所，曾负责中国中冶、中纺标等审计项目。具备丰富的证券业务服务经验及相应的专业胜任能力，目前任企展控股有限公司独立非执行董事。自2025 年起开始为本公司提供审计服务。

签字注册会计师：张文斌，持有注册会计师执业资质，于 2019 年取得中国
注册会计师执业资格，2015 年起从事上市公司审计相关工作，2014 年加入大信事务所，曾负责新能泰山等审计项目，具备丰富的证券业务服务经验及相应的专业胜任能力，目前未在其他单位兼职。自 2025 年起开始为本公司提供审计服务。
项目质量复核人员：龙娇，拥有注册会计师执业资质，2009 年取得中国注册会计师执业资格，2006 年起从事上市公司审计相关工作，2024 年加入大信事务所，曾负责深天马、中航机载、江航装备、天虹股份、飞亚达等审计项目。具备丰富的证券业务服务经验及相应的专业胜任能力，目前未在其他单位兼职。自2025 年起开始为本公司提供审计服务。

2、诚信记录

签字项目合伙人、签字注册会计师及项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

签字项目合伙人、签字注册会计师及项目质量复核人员不存在违……
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