公告日期：2026-04-25

哈尔滨哈投投资股份有限公司

审计委员会对 2025 年度年审会计师事务所

履行监督职责情况的报告

根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）等规定和要求，公司审计委员会对 2025 年度年报审计机构——容诚会计师事务所（特殊普通合伙）切实履行了监督职责，具体情况汇报如下：

一、2025 年度年审会计师事务所基本情况

（一）基本情况

容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，
初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内
最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册
地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合
伙人刘维。

（二）人员信息

截至 2025 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册
会计师 1507 人，其中 856 人签署过证券服务业务审计报告。

（三）聘任会计师事务所履行的程序

公司于 2025 年 4 月 23 日、2025 年 6 月 20 日分别召开第十一届董事会第二
次会议和 2024 年年度股东会，审议通过了《关于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构。审计委员会就前述事项发表了书面审核意见。

二、审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1.2025 年 4 月 22 日，第十一届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关
于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》，审计委员会查阅了容诚会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在执业资质、
专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面均符合监管规定。公司 2025 年度续聘会计师事务所的理由充分、恰当。续聘程序依法合规、有效。拟同意继续聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务审计和内部控制审计的会计师事务所，并同意将该议案提交公司第十一届董事会第二次会议审议。

2.2025 年 12 月 3 日，公司第十一届董事会审计委员会第九次会议审议通过
了年审会计师事务所出具的 2025 年度审计计划，听取容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司年审提供的服务团队及项目安排、总体审计策略、重点审计领域、内部控制审计策略等事项的专项汇报。

3.2026 年 1 月 8 日，在会计师进场前，再次就年度审计事项与会计师事务
所进行了沟通，并认真审阅了公司编制的 2025 年度财务会计报表。经全体成员审议，形成审核意见。

4.2026 年 4 月 12 日，再次听取年审会计师的初步审计意见汇报，并审阅公
司经初审的 2025 年度财务报告，形成审核意见。

三、总体评价

审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，积极履行监督责任，在公司年度报告编制过程中，与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）保持持续沟通，对该所的基本情况、执行资质、人员信息、业务规模、投资者保护能力、独立性和诚信记录等进行了充分了解和审查，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，能够严格按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作，遵守职业道德守则，遵守独立、客观、公正的执业原则，合理设计并履行充分的审计程序，获取足够的审计证据，充分履行函证、监盘、减值测试、分析性复核等审计程序。审计工作认真负责，业务熟练、工作勤勉，服务质量较高，完成了公司委托的各项工作。审计委员会对审计报告中“关键审计事项”等涉及的重要事项进行了审阅，认为所确定的重要事项以及出具的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司年度财务状况及经营成果和现金流量。按时完成了公司2025 年年度审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。

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