公告日期：2026-04-29

百大集团股份有限公司

董事会审计委员会

2025 年度履职情况报告

2025年度，百大集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和公司《章
程》等的有关规定，勤勉尽责地履行了工作职责。现将审计委员会 2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，其中 2 名为独立董事，审计委员会
召集人为会计专业人士。成员的组成符合相关法律法规的规定。

二、2025 年度审计委员会会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会共召开了 6 次会议，会议召开情况及内容如下：

召开日期 会议内容 重要意见和建议

关于 2024 年年报审计计划的沟通 就年报审计计划
2025 年 1 月 23 日 会 及监管要求的初
步沟通

审议如下议案： 全票通过全部议
1、2024 年度报告全文及摘要 案，并同意提交董
2025 年 4 月 7 日 2、2024 年度财务决算报告 事会审议。

3、关于会计政策变更的议案

4、2024 年度内部控制评价报告

2025 年 4 月 17 日 经审计后年报沟通会 就经审计后年报
进行前置沟通

全票通过全部议
2025 年 4 月 25 日 关于 2025 年第一季度报告的议案 案，并同意提交董
事会审议。

审议如下议案： 全票通过全部议
1、2025 年半年度报告全文及摘要 案，并同意提交董
2025 年 8 月 15 日 2、关于变更会计师事务所的议案 事会审议。

3、关于确认公允价值变动收益及计

提信用减值损失的议案

审议如下议案： 全票通过全部议
2025 年 10 月 24 日 1、关于 2025 年第三季度的议案 案，并同意提交董
事会审议。

三、2025年度审计委员会主要履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

（1）2025 年初，审计委员会对会计师事务所出具的公司年报审计计划进行了初步沟通，同意按此开展审计工作。

（2）在会计师事务所出具 2024 年年度审计报告初步审计意见后，审计委员会与年审会计师进行了充分的沟通，并形成书面意见。

（3）召开审计委员会定期会议，对年度财务会计报告进行表决，同意提交公司董事会审议。

（4）为保障公司年度审计工作的顺利推进，综合考虑公司的业务情况和实际需求，参照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》充分了解会计师事务所基本情况及审计费用报价等要素后，公司拟聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 2025 年度财务报表及内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与前任会计师事务所进行了事前沟通，前任会计师事务所已明确知悉本次变更事项并确认无异议。审计委员会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和良好的诚信状况，且公司本次变更会计师事务所理由充分、恰当，同意聘任其为公司 2025 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

2、审核公司财务信……
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