公告日期：2026-04-20

通化东宝药业股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》《董事会审计委员会工作细则》及《公司章程》等有关规定，作为通化东宝药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会成员，本着勤勉尽责原则，积极履行审计委员会委员职责，充分发挥应有的作用。现就审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司于2025年8月25日召开第十一届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整第十一届董事会审计委员会人员构成的议案》，调整后公司第十一届董事会审计委员会由独立董事毕焱女士、徐岱女士、徐力女士及董事冷春生先生、王玮先生5名成员组成,独立董事毕焱女士担任召集人。

审计委员会全体成员具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，召集人毕焱女士有较丰富的会计专业知识，并具备注册会计师执业资格，且为符合有关规定的会计专业人士。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会重点围绕公司年度审计相关工作、定期报告编制、内部控制、财务报告等重要事项的审议开展工作并召开了七次会议，具体情况如下：

（一）2025年1月24日，审计委员会召开第一次会议，会议主要内容是：审议公司2024年度未经审计财务报表。在会计师事务所正式进场前，认真审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务决算依据充分，会计记录真实可信，公司的财务决算报告能全面、客观、真实反映企业财务状况、经营成果、现金流量和资产质量，并形成了书面意见。

（二）2025 年 4 月 18 日，审计委员会召开第二次会议。会议主要内容是：
审阅了由北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的 2024 年度审计报告初稿，与会委员认为：年审注册会计师经过恰当的审计程序出具了审计报告初稿，对公司财务报告合法性和公允性发表了明确的审计意见，在审计过程中提出
的重点关注事项以及建议均与公司管理层达成一致。本委员会同意审计报告初稿，并敦促年审注册会计师进一步复核后在审计计划规定时限内提交审计报告。
（三）2025 年 4 月 28 日，审计委员会召开了第三次会议，会议审阅了由北
京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）从事本公司 2024 年度审计工作的总结报告；审议通过了《2024 年年度报告及报告摘要》《2024 年度财务决算报告》《公司 2024 年度内部控制评价报告》《公司董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告》《公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告》《公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况报告》《2025年第一季度报告》。经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司2024 年财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项，不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。同意将以上议案提交董事会审议。

（四）2025年7月11日，审计委员会召开了第四次会议，会议审议了关于上海证券交易所对公司 2024 年年度报告信息披露监管问询函中相关问题的回复意见。公司董事会审计委员会根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所自律监管指引第1号--规范运作》《通化东宝董事会审计委员会工作细则》等有关规定，对公司业绩变更事项进行核查，了解业绩变更的原因及会计处理合理性，与管理层、财务部门及相关部门进行访谈交流，审计委员会认为公司两次业绩变更事项，均是财务人员根据当时获取的相关信息所进行的财务处理并根据对公司经营成果的影响，及时进行了业绩预告更正。公司按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》等规定，已构建财务会计制度及内部控制制度。整体而言，公司财务核算秉持谨慎原则，内部控制执行有效。我们要求公司以此次事件为戒，深刻反思问题根源。后续将强化重大事项全流程动态跟踪，建立跨部门信息共享机制；与此同时，提高财务人员在研发项目转让处理、非经常性损益认定等方面的专业能力；针对复杂的财务问题，加强与会计师事务所的沟通协作，特别是在业绩预告编制阶段，提前引入会计师事务所审核，以确保会计处理合规，进而保障信息披露质量。

（五）2025 年 8 月 25 日，审计委员会召开了第五次会议，会议审议通过了
《2025 年半年度报告及报告摘要》《关于计提资产减值准备的议案》。审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作，勤勉尽责，公司 2025 年半年度会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体财务状况和经营成果，不存在重大……
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