公告日期：2026-04-21

雪天盐业集团股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》《公司审计委员会工作细则》等规定，2025 年雪天盐业集团股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会本着勤勉尽责的工作原则，审慎履行了审计、监督的职责。现将审计委员会 2025 年度履职情况总结报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

报告期内，第五届董事会审计委员会由独立董事陈敏女士、独立董事杨胜刚先生及董事徐青女士 3 名成员组成，审计委员会主任委员由具有专业会计资格的陈敏女士担任。

2025 年 12 月 18 日，徐青女士因公司治理结构调整原因申请辞
去公司董事、董事会审计委员会委员职务，公司通过职工代表大会选
举李雪女士为公司职工董事，并于 2026 年 1 月 16 日召开第五届董事
会第十四次会议，补选李雪女士为公司董事会审计委员会委员。

二、审计委员会年度内会议召开情况

2025 年度，审计委员会共组织召开五次会议，具体情况如下：
2025 年 3 月 31 日召开董事会审计委员会 2025 年第一次会议，
审议通过了《关于公司 2024 年度内部审计工作总结的议案》《关于公司 2025 年度内部审计工作计划的议案》《关于公司 2024 年度年报审计工作的汇报》等 3 项议案，并发表了明确同意的审核意见。

2025 年 4 月 11 日召开董事会审计委员会 2025 年第二次会议，
审议通过了《关于董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告的议案》《关于公司 2025 年一季度报告的议案》《关于公司 2024 年度内部控制自我评价报告的议案》《关于公司 2024 年年度报告及其摘要的议案》《关于 2024 年度财务决算报告的议案》《关于 2025 年财务预算报告的议案》《关于公司 2024 年度利润分配的议案》《关于公司 2024年度募集资金存放及使用情况专项报告的议案》《关于聘请 2025 年度审计机构的议案》《关于公司及子公司申请银行综合授信及授权使用的议案》《关于确认公司 2024 年度日常关联交易实际金额及 2025年度日常关联交易预计的议案》《关于公司 2024 年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的议案》《关于 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》《关于公司董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》等 14 项议案，并发表了明确同意的审核意见。

2025 年 8 月 5 日召开董事会审计委员会 2025 年第三次会议，审
议通过了《关于公司 2025 年半年度报告的议案》《关于公司 2025 年半年度募集资金存放及使用情况专项报告的议案》等 2 项议案，并发表了明确同意的审核意见。

2025 年 10 月 20 日召开董事会审计委员会 2025 年第四次会议，
审议通过了《关于公司 2025 年第三季度报告的议案》，并发表了明确同意的审核意见。

2025 年 11 月 21 日召开董事会审计委员会 2025 年第五次会议，
审议通过《关于变更 2025 年度审计机构的议案》，并发表了明确同意的审核意见。

三、审计委员会 2025 年度主要工作内容情况

（一）监督和评估外部审计工作

1.向董事会提议更换外部审计机构

2025 年，公司根据精益管理极致降本要求及自身业务发展需要，同时综合考虑整体审计工作需要与公司经营管理实际，通过公开招标，经公司党委会、董事会及股东大会审议通过，拟将公司外部审计机构由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称信永中和）变更为天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天健事务所），并由天健事务所负责公司 2025 年度的审计工作。经审慎核查，审计委员会认为，天健事务所在全国同行业中具有较强的优势和良好的信誉，从业人员作风严谨，工作扎实。根据该事务所历年的审计工作情况及服务质量，以及其工作人员的职业操守和执行能力，审计委员会同意董事会将原会计师事务所更换为天健事务所，并担任 2025 年度财务报告及内部控制审计机构。

2.评估外部审计机构的独立性和专业性

经审慎核查，审计委员会认为，公司 2024 年度审计机构信永中和与 2025 年度审计机构天健事务所与公司不存在关联关系或其他影响其独立性的事项，能够坚持独立、公正、客观公允的原则，遵守职业道德，对公司的资产状况、经营成果进行客观公正、实事求是的评价，认真推进 2025 年度财务报告和内部控制审计工作，并有效协助公司推进内控规范体系建设。

3.与外……
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