公告日期：2026-04-28

九州通医药集团股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

九州通医药集团股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合九州通医药集团股份有限公司（以下简称：公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

2. 财务报告内部控制评价结论

√有效 □无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否

6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否

三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：上市公司母公司本身及下属控股子公司的主要业务和事项。
2. 纳入评价范围的单位占比：

指标 占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 97.11

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 99.31
比
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:

主要评价范围主要包含战略与变革管理、投资管理、融资管理、采购管理、营销管理、人力资源服务管理、财务管理、质量管理、信息管理、合规管理、资产管理、行政管理、品牌与公共关系、党群关系和纪检监察共计 15 个一级流程；分公司主要包括除战略与变革管理外的 14 个一级流程；其他业务评价范围包括器械业务、物流业务、中药业务、医院纯销业务、零售业务、工业制药业务、总代理业务、专业品类业务等。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：

战略管理重点关注：战略制定与盘点、重大决策机制、组织管控分权管理、高管授权与审批管理等。
投资管理重点关注：并购项目决策流程、投后管理、对基金及管理公司出资审批流程及清算审批、投资预算申报管理等。

需求到付款管理重点关注：供应商及品种准入、采购订单合理性、采购协议/合同签订流程规范性、采购付款审批、预付款管理、供应商对账管理等。

市场到回款管理重点关注：客户授信审批管理、年度政策协议/合同签订规范性、出库配送签收管理、客户对账管理、退货管理、回款管理、风险业务预警及管控等。

库存管理重点关注：采购入库和退出管理、销售出库和退回管理、入库和出库记账、库存盘点等。
人力资源重点关注：亲属回避制度……
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