公告日期：2026-04-23

2025 年度董事会审计委员会履职报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，江西省盐业集团股份有限公司（下称“公司”）董事会审计委员会（以下简称“委员会”）本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将本年度履职情况报告如下：

一、审计委员会成员基本情况

公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，成员分别为独立董事袁业虎先生、罗小平先生、曲铮先生组成，审计委员会主任由会计专业人士袁业虎先生担任。审计委员会各成员具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识，人员组成符合《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 3 次会议，全体成员均出席了全部会议，具体情况如下：

序号 会议名称 会议时间 审议议案

1.审议《2024年年度报告全文及摘要》
2.审议《2024年度财务决算报告》

3.审议《2024年度内部控制评价报告》
4.审议《关于公司确认2024年度关联交
第二届审计委 易及预计2025年度关联交易的议案》

1 员会第十八次 2025.04.28 5.审议《2024年度董事会审计委员会履
会议 职报告》

6.审议《公司2024年度会计师事务所履
职情况评估报告》

7.审议《2024年度董事会审计委员会对
会计师事务所履行监督职责情况报告》
8.审议《2025年第一季度报告》

第二届审计委

2 员会第十九次 2025.08.25 审议《2025年半年度报告全文及摘要》
会议

第二届审计委 1.审议《2025年第三季度报告》

3 员会第二十次 2025.10.23 2.审议《关于变更会计师事务所的议案
会议 》

三、审计委员会具体履职情况

1.审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司《2024年年度报告及报告摘要》《2025年第一季度报告》《2025年半年度报告及报告摘要》《2025年第三季度报告》，并对会计政策变更、涉及重要会计判断的事项等予以特别关注，认为上述报告的编制符合《企业会计准则》的要求，内容不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报等情况,报告内容真实、准确、完整、客观、公正的反映了公司各期财务状况、经营成果和现金流量。

2.指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

3.监督及评估外部审计机构工作

审计委员会通过对立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称立信）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，立信在担任公司2025年度审计机构期间勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，为公司出具的审计报告，客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。同时，立信能够严格按照《内部控制指引》及公司《内部控制体系》的规定对公司内部控制工作进行审计并提出合理化建议，确保公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

4.评估内部控制的有效性

公司内部控制体系符合《企业内部控制基本规范》及其他相关规定的要求，涵盖了公司运营的各个环节，能够有效防范风险，确保公司治理的规范性。审计委员会认为：公司出具的内部控制评价报告客观地反映了公司目前内部控制体系……
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