公告日期：2026-04-23

北京昊华能源股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2025 年度履行监督职责的情况报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号－规范运作》及《公司章程》等有关规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责、恪尽职守的原则，认真履职，对会计师事务所工作履行监督职责进行了评估。具体情况如下：

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

天圆全成立于 1984 年 6 月，总部位于北京，是国内最早获
得证券期货相关业务许可证的会计师事务所之一，具有军工涉密业务咨询服务安全保密资质。四十多年以来天圆全一直从事证券服务业务。天圆全首席合伙人为魏强，注册地址为北京市海淀区
车公庄西路甲 19 号国际传播大厦 5 层 22、23、24、25 号房。
截至 2025 年 12 月 31 日，天圆全合伙人 34 人，注册会计师
153 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 66 人。2025年度上市公司审计客户 5 家，承接上市公司审计业务覆盖的行业主要包括采矿业、制造业、信息传输、软件和信息技术服务业等。天圆全具有公司所在行业审计业务经验。

（二）续聘会计师事务所履行的程序

公司董事会审计委员会 2025 年第六次会议、第七届董事会
第十八次会议和 2025 年第三次临时股东会审议通过了《关于聘请天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意公司聘请天圆全为公司2025 年度财务报告和内部控制审计机构。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

天圆全遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2025 年度审计工作安排，对公司 2025 年度财务报告及内部控制进行了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、财务公司关联交易情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天圆全认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的财
务状况以及 2025 年度经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天圆全出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，审计委员会就天圆全和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况

公司审计委员会严格按照《公司章程》《董事会审计委员会实施办法》等有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真履行职责，并对会计师事务所履行监督职责的情况报告如下：

1.审计委员会对天圆全的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为天圆全在质量管理水平、工作方案、资源配备等方面表现优异，其服务方案科学合理，能满足公司的审计需求，同意聘请天圆全为公司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构，并提交董事会审议。

2.公司第七届董事会独立董事专门会议暨审计委员会 2026
年第一次会议，天圆全就独立性、年审的人员调配及分工、时间预算、风险评估及重要性确定、计划的实施、重点审计领域等方面向审计委员会委员进行了汇报、沟通。审计委员会认为天圆全及项目组严格遵守法规与职业道德规范，保持了独立性；审计计划贴合公司实际，具备可操作性；并要求天圆全按既定方案推进，严守审计准则，重大事项及时沟通。

3.公司第七届董事会审计委员会 2026 年第二次会议，天圆
全就年审工作结果、关键审计事项、内部控制审计报告结果等进行了汇报、沟通；认真审阅了审计报告和内部控制审计报告，听取了年审会计师的意见，并与之进行了充分有效的沟通。审计委员会成员一致认为《2025 年度内部控制审计报告》在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。公司《2025 年年度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，报告内容真实、准确和完整，无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同意提交公司董事会审议。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会实施办法》等有关规定，充分发挥
专业委员会的作用，对会计师事务所的……
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