公告日期：2026-04-18

新疆宝地矿业股份有限公司董事会对 2025
年度会计师事务所履职情况评估报告

2025 年 9 月，公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“大信所”或“大信会计师事务所”）为公司 2025 年度审计服务机构，根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对大信所在 2025 年年度审计过程中的履职情况进行了评估。具体情况如下：

一、续聘会计师事务所情况

（一）上年度审计意见

大信所已为公司提供年度审计服务 2 年，2024 年度为公司出具
了标准无保留意见的审计报告。

（二）续聘会计师事务所的原因

大信会计师事务所为公司提供 2024 年度审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

根据大信会计师事务所的专业水平、执业操守和履职能力以及考虑审计工作的连续性和稳定性，公司拟续聘大信会计师事务所为公司2025 年度审计机构，负责公司 2025 年度财务报表和内部控制审计工作。

（三）聘任会计师事务所履行的程序

2025 年 9 月 12 日，公司召开了第四届董事会第十六次会议，审
议通过了《关于续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘大信会计师事务所为公司 2025 年度审计机构，并同意将该事项提交公司
2025 年第三次临时股东会审议。2025 年 9 月 29 日，公司召开 2025
年第三次临时股东会，审议通过上述议案。

二、大信所的基本情况

（一）基本信息

1.概况：大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙
制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 48 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有超过 30 年的证券业务从业经验。

2.人员：首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2025 年 12 月 31 日,
大信从业人员总数 3914 人，其中合伙人 182 人，注册会计师 1053 人。
注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。

3.业务：2024 年度业务收入 15.75 亿元，为超过 10,000 家公司
提供服务。业务收入中，审计业务收入 13.78 亿元、证券业务收入
4.05 亿元。2024 年上市公司年报审计客户 221 家（含 H 股），平均资
产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。本公司同行业上市公司审计客户 5 家。

（二）投资者保护能力

职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年，大信所因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，投资者诉讼金额共计 581.51 万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。

（三）诚信记录

截至 2025 年 12 月 31 日，近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、
行政处罚 10 次、行政监管措施 16 次、自律监管措施及纪律处分 18
次。67 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚
25 人次、行政监管措施 34 人次、自律监管措施及纪律处分 46 人次。
三、质量管理水平

（一）项目咨询

在 2025 年年度审计过程中，大信所就重大审计及会计判断问题及时向质控部门及相关专业技术支持部门进行咨询，按时解决了公司重难点技术问题。

（二）意见分歧解决

大信所制定了明确的专业意见分歧解决机制。当项目组成员、项目质量复核人或专业技术部成员之间存在未解决的专业意见分歧时，需要咨询公司相关职能部门负责人，在专业意见分歧解决之前不得出具报告。在 2025 年年度审计过程中，大信所就公司的所有重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧。

（三）项目质量复核

在 2025 年年度审计过程中，大信所实施了完善的项目质量复核程序，主要包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核以及专业技
术复核。审计项目组内部复核成员在执行复核工作时，根据不同领域的重要程度和复杂……
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