公告日期：2026-03-26

关于公司控股子公司西部矿业集团财务有限公司的

风险持续评估报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交易》的要求，查验并审阅公司控股子公司西部矿业集团财务有限公司（下称“西矿财务公司”）的《营业执照》《金融许可证》等有关证件资料及财务资料，对其经营资质、业务和风险状况进行评估，具体情况报告如下：

一、西矿财务公司的基本情况

西矿财务公司是经原中国银行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构，于 2011 年 12 月在青海省工商行政管理局注册成立。目前注册资本为人民币 32 亿元和美元 500 万元。其中，西部矿业集团有限公司（下称“西矿集团”）出资 12.8 亿元人民币和 200
万美元，持股比例 40%；公司出资 19.2 亿元人民币和 300 万美元，
持股比例 60%。

西矿财务公司经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资。

经查询，西矿财务公司不是失信被执行人，资信情况及履约能力良好。

二、西矿财务公司合规性管理和风险控制的基本情况

（一）控制环境

西矿财务公司根据《公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》和其他有关规定，建立由股东会、董事会、经营管理层组成的组织架构，形成决策机构、高级管理层之间权责明确、运作规范、相互制衡的公司治理结构。《公司章程》明确规定股东会、董事会、总经理及其他高级管理人员的职权、职责及议事规则。董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。

西矿财务公司董事会下设风险及业务连续性管理委员会、数据治理与关联交易管理委员会、审计委员会、战略与发展委员会、薪酬与考核委员会，经营层下设信贷管理委员会、投资管理委员会和信息科技管理委员会，充分发挥专业委员会的审议和决策支持功能，保证西矿财务公司决策的有效性和科学性。

西矿财务公司组织架构

（二）风险的识别与评估

西矿财务公司制定《风险隔离办法》《授权管理办法》，明确各部门、各条线、各岗位的职责权限、工作要求和相互关系等内容。按照“风险隔离、业务隔离、内外隔离”的原则，全面规避操作风险、市场风险、信用风险、道德风险，发挥前、中、后台之间的权限制约作用，最大限度保障西矿财务公司资金安全、运营安全。

西矿财务公司对风险实行分类、分层和集中管理，在此基础上，形成相关职能部室、风险管理部门、审计部门各负其责、协同运作的“三道防线”风险管理体系。根据风险管理活动内容的不同以及风险本身的性质和重要程度的不同，在战略、执行和操作层面，分别明确管理分工和管理重点，落实管理责任，实现风险的分层管理。
（三）控制活动

1.结算业务控制

西矿财务公司根据监管机构各项规章制度规定，结合实际情况，制定《结算业务管理办法》《反洗钱和反恐怖融资工作管理办法》等业务管理办法及实施细则，有效控制业务风险和操作风险。

（1）在成员单位存款业务方面，西矿财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各成员单位的合法权益。

（2）在资金集中管理和内部结算业务方面，西矿财务公司充分利用资金归集、结算、监控和金融服务平台功能，加强资金集中统一管理。资金支付以经审核的月度资金计划为依据，由成员单位通过财务共享系统发起付款申请，并系统自动进行年度和月度资金
计划校验，确保无计划不支出，匹配成功并审批完成后，由集团财务共享中心统一将付款指令提交西矿财务公司核心系统实现资金划转，通过信息系统控制和健全的制度控制保障成员单位资金安全和结算便利。

（3）流动性管理方面，为防范流动性风险，西矿财务公司严格遵循《企业集团财务公司管理办法》相关规定进行资产负债管理，通过制定和实施严格的资金计划管理，密切关注成员单位的收付款情况，根据成员单位每日报送资金收支计划，认真分析资金动向，合理安排资金头寸，保证公司资金的安全性、流动性和效益性。
2.信贷业务控制

西矿财务公司按照监管机构制定的《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》等相关规定，制定《信用评级管理办法》《综合授信管理办法》《贷款管理办法》《金融资产风险分类管理办法》等制度，规范各类业务操作流程，建立职责分工明确、审贷分离、前中后台相互监督制约的信贷管理体制，同时根据监管机构出台的政策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完……
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